初心 追問(wèn)

2019-11-13 07:35

老師我已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了本年利潤(rùn)

初心 追問(wèn)

2019-11-13 07:35

還有多結(jié)轉(zhuǎn)的600元是需要繳納的增值稅，這樣怎么寫(xiě)分錄呢

莊老師 解答

2019-11-13 08:10

你好，還沒(méi)跨年沒(méi)事的，以前你是怎么做分錄的，

初心 追問(wèn)

2019-11-13 08:12

上月我直接借減免600貸營(yíng)業(yè)外收入

初心 追問(wèn)

2019-11-13 08:13

上月我直接借減免800貸營(yíng)業(yè)外收入800

初心 追問(wèn)

2019-11-13 08:14

但我能減免的只有200，多轉(zhuǎn)了600

莊老師 解答

2019-11-13 08:14

是做，借應(yīng)交稅費(fèi)－－應(yīng)交增值稅（減免稅）600，貸營(yíng)業(yè)外收入600，現(xiàn)在用紅字沖銷(xiāo)掉就可以了，

初心 追問(wèn)

2019-11-13 08:14

600是需要繳納的

初心 追問(wèn)

2019-11-13 08:15

可是沒(méi)有上月沒(méi)計(jì)提增值稅，現(xiàn)在補(bǔ)提怎么寫(xiě)分錄呢

莊老師 解答

2019-11-13 08:17

稅率是多少的，3%稅率，借營(yíng)業(yè)外收入600*3%/（1+3%），貸營(yíng)業(yè)外收入600*3%/（1+3%）

初心 追問(wèn)

2019-11-13 08:17

我已經(jīng)營(yíng)業(yè)外收入結(jié)轉(zhuǎn)到了本年利潤(rùn)，，那這樣是不是也要補(bǔ)一筆分錄呢

初心 追問(wèn)

2019-11-13 08:18

借收入貸收入?

莊老師 解答

2019-11-13 09:59

你好，沖減掉的營(yíng)業(yè)外收入，結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)，本年利潤(rùn)會(huì)自動(dòng)減少，不用再做一筆本年利潤(rùn)，