唐唐 追問

2019-11-07 13:19

按30萬開票，增值稅申報表上顯示30萬收入，與賬上收入不一致

立紅老師 解答

2019-11-07 13:20

你好，這個收入應(yīng)是含稅的，需要做價稅分離。30/(1+稅率)這部分是價款。也就是企業(yè)的收入。

唐唐 追問

2019-11-07 13:28

我知道價稅分離，先不考慮稅額。賬上資產(chǎn)處置損益10萬，不顯示收入30萬，可開票是30萬，增值稅，表上收入是30萬，不一致？

唐唐 追問

2019-11-07 13:28

出售使用過的固定資產(chǎn)，開票稅率13%？

立紅老師 解答

2019-11-07 13:32

你好，資產(chǎn)處置損益10萬這是凈值，也就是凈的損失或收益，賬上的收入在固定資產(chǎn)清理的貸方。稅率要看是不動產(chǎn)還是動產(chǎn)，之前有沒有抵過進項稅。

唐唐 追問

2019-11-07 13:33

抵扣過進項稅，動產(chǎn)

立紅老師 解答

2019-11-07 13:37

你好，抵扣過，稅率是13%