瑩 追問

2019-11-07 08:43

老師我前幾個(gè)月做錯(cuò)了，直接做其他應(yīng)收款了，現(xiàn)在貸：其他應(yīng)收款可以？

蔣飛老師 解答

2019-11-07 08:49

是的，可以做調(diào)賬分錄的

瑩 追問

2019-11-07 08:50

借：管理費(fèi)用 
應(yīng)交稅費(fèi)    應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
    貸：其他應(yīng)收款款
可以嗎老師

蔣飛老師 解答

2019-11-07 08:53

可以的，可以直接沖減其他應(yīng)收款（記入貸方）

瑩 追問

2019-11-07 16:08

瑩 追問

2019-11-07 16:09

蔣老師！這是10月去稅務(wù)局開的房租發(fā)票費(fèi)用！是刷個(gè)人的卡，怎么記賬？

蔣飛老師 解答

2019-11-07 16:33

你好！
是你們租的房子嗎

瑩 追問

2019-11-07 16:38

是的，我們公司租的，然后我拿法人的個(gè)人卡去刷的

瑩 追問

2019-11-07 16:39

瑩 追問

2019-11-07 16:42

還有個(gè)問題老師，昨天問的，發(fā)票未認(rèn)證做待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額的話，附價(jià)要附發(fā)票的第三聯(lián)？如果附的話，那下次發(fā)票認(rèn)證抵扣就沒有附件了

蔣飛老師 解答

2019-11-07 16:42

這個(gè)稅應(yīng)該是出租方承擔(dān)的

瑩 追問

2019-11-07 16:57

但是我們已經(jīng)交了，出租方不肯承擔(dān)，協(xié)商后的！我現(xiàn)在改怎么入賬？

蔣飛老師 解答

2019-11-07 17:01

可以記入管理費(fèi)用…稅費(fèi)科目

瑩 追問

2019-11-07 17:01

謝謝老師！還有個(gè)問題老師，昨天問的，發(fā)票未認(rèn)證做待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額的話，附價(jià)要附發(fā)票的第三聯(lián)？如果附的話，那下次發(fā)票認(rèn)證抵扣就沒有附件了

蔣飛老師 解答

2019-11-07 17:07

你好！
沒有附件沒有事的（或者把發(fā)票認(rèn)證清單做為附件入賬）