小倩 追問

2019-11-06 13:53

老師，如您所說，我把數(shù)字?jǐn)?shù)字帶入公式
資產(chǎn)負(fù)債表期末未分配利潤971615.44=年初資產(chǎn)負(fù)表未分配利潤1101899.23+本期利潤表累計凈利潤 923434.15- 提取盈余公積 - 分配股利 + 盈余公積彌補(bǔ)虧損 +（或-）本年度調(diào)整=2025333.38了，不對呀？

潘老師 解答

2019-11-06 16:04

您好！
年初未分配利潤不是48181.29嗎

小倩 追問

2019-11-06 16:12

截圖第二個，不是寫著資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤，左邊是期末余額，右面是年初余額？

潘老師 解答

2019-11-06 17:58

資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤期初金額不對，本年盈利的情況下不可能期初金額大于期末金額，期初金額應(yīng)該是科目余額表里未分配利潤的期初金額

小倩 追問

2019-11-06 18:04

老師，是這樣的，代理記賬做一到九月份的賬，但是，損益類科目都沒有結(jié)轉(zhuǎn)(他們是年底結(jié)轉(zhuǎn))，但我在做十月賬時把一到九月份的損益科目都結(jié)轉(zhuǎn)了，最后在做資產(chǎn)負(fù)債表時，期初余額的右邊之和和左邊不一樣，差的就是結(jié)轉(zhuǎn)損益科目的金額，您看這個我應(yīng)該怎么做？

潘老師 解答

2019-11-06 18:29

有上年的資產(chǎn)負(fù)債表吧，本年期初金額按上年末就可以的

小倩 追問

2019-11-06 18:31

您是說改資產(chǎn)負(fù)債表的哪個科目呢？未分配利潤？

潘老師 解答

2019-11-06 18:42

調(diào)增資產(chǎn)負(fù)債表期初未分配利潤，金額是科目余額表的未分配利潤金額

小倩 追問

2019-11-07 09:51

老師，根據(jù)您昨天說的我調(diào)整一下期初還是不平，截止十月底，余額表里未分配利潤是48181.29元，資產(chǎn)表里未分配利潤期末余額是971615.44元，利潤表累計凈利潤是923434.15元，差額還是說的結(jié)轉(zhuǎn)1-9月份損益類科目金額的差額，這是怎么回事？

潘老師 解答

2019-11-07 12:11

您好！
再仔細(xì)核對一下科目余額表，明細(xì)賬，看一下是否有錯誤，科目應(yīng)該也不多，再核對一下