有魅力的可樂 追問

2019-11-05 17:17

沒有，只是上月收到了一張退回發(fā)票

鄒老師 解答

2019-11-05 17:18

你好，你所做的退回發(fā)票分錄是？

有魅力的可樂 追問

2019-11-05 17:21

那張發(fā)票已經(jīng)紅沖了，但是這個(gè)月才開的正確的發(fā)票，所以正確的分錄這個(gè)月才做，但是我發(fā)現(xiàn)上個(gè)月的倆表不等

有魅力的可樂 追問

2019-11-05 17:23

借：應(yīng)收賬款
      貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
              應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
紅字金額

鄒老師 解答

2019-11-05 17:24

你好，分錄沒有做錯(cuò)，報(bào)表就不會(huì)出錯(cuò)
你需要去檢查你報(bào)表各個(gè)項(xiàng)目的數(shù)據(jù)計(jì)算是否正確，特別是期末未分配利潤(rùn)數(shù)據(jù)

有魅力的可樂 追問

2019-11-05 17:27

？？？？？？

有魅力的可樂 追問

2019-11-05 17:28

沒有問題，我都逐個(gè)逐個(gè)查了

有魅力的可樂 追問

2019-11-05 17:34

中間差了50.9

鄒老師 解答

2019-11-05 17:35

你好，我假如就只有發(fā)一筆業(yè)務(wù)，沒有其他業(yè)務(wù)
借：應(yīng)收賬款-113
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-100
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）-13
那資產(chǎn)負(fù)債表的資產(chǎn)總額-113，未分配利潤(rùn)-100，應(yīng)交稅費(fèi)-13
利潤(rùn)表的收入-100
那未分配利潤(rùn)期末數(shù)（-100）=期初數(shù)（0）+凈利潤(rùn)本年累計(jì)（-100）
說明符合這個(gè)勾稽關(guān)系啊

有魅力的可樂 追問

2019-11-05 17:50

但是我的科目余額表和資產(chǎn)負(fù)債表都是平的啊，分錄上的本年利潤(rùn)借方-貸方也等于利潤(rùn)表上的本期
凈利潤(rùn)啊

鄒老師 解答

2019-11-05 17:52

你好，還是需要去檢查你報(bào)表各項(xiàng)數(shù)據(jù)是否計(jì)算正確的
我上面也舉例計(jì)算了，就算只有一個(gè)沖銷收入分錄，報(bào)表之間的勾稽關(guān)系仍然是對(duì)的