巴啦啦魔仙棒 追問

2019-11-05 15:05

老師 現在我們的賬載金額是280000萬，個稅工薪收入額是270000萬，差異的這1萬，我們應該如何跟稅局解釋比較好呢？因為我們發(fā)放是上個月的工資，計提又是以上個月的工資計提到當月

文文老師 解答

2019-11-05 15:09

只要匯算清繳前全部支付了，就可以按賬載金額來填報稅收金額了

巴啦啦魔仙棒 追問

2019-11-05 15:11

現在我們的賬載金額和稅收金額有差異呢 這個要怎么辦呀

文文老師 解答

2019-11-05 15:15

填報錯誤，去修改即可

巴啦啦魔仙棒 追問

2019-11-05 15:25

也不算填報錯誤呢 ，比如說2018年1月我們發(fā)放的是2017年12月的工資200萬，計提的話我們計提了230萬，2月我們就沖銷

文文老師 解答

2019-11-05 15:26

你的意思是，實際沒有發(fā)放，只是為了減少17年利潤，而計提了工資

巴啦啦魔仙棒 追問

2019-11-05 15:30

是的 18年年底也是多計提了獎金和工資

文文老師 解答

2019-11-05 15:31

那確實會存在差異，需要補企業(yè)所得稅

巴啦啦魔仙棒 追問

2019-11-05 15:32

18年的年終獎是在19年發(fā)放 但是我們18年年底 計提了190萬的獎金

文文老師 解答

2019-11-05 15:34

19年匯算清繳前，沒有全部發(fā)放，還沖銷了部分，這沖銷的部分就是稅會差異，需要補交所得稅

巴啦啦魔仙棒 追問

2019-11-05 15:42

現在就是18年的面包賬載金額和稅收金額差異幾十萬…我們這邊查到原因了，基本就是計提和發(fā)放有點差異，我們應該怎么和稅局解釋比較好呢？

文文老師 解答

2019-11-05 15:57

提供相關發(fā)放證明，證明18年計提的工資獎金，在19年匯算清繳前發(fā)放了。若確實沒有發(fā)放的，就需要補繳了

巴啦啦魔仙棒 追問

2019-11-05 16:02

好的

文文老師 解答

2019-11-05 16:04

好的，祝您工作順利。請五星好評!