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渡口
于2019-10-31 17:40 發(fā)布 ??721次瀏覽
桑園
職稱: 0,中級(jí)會(huì)計(jì)師,注冊(cè)會(huì)計(jì)師
2019-10-31 18:06
同學(xué)您好!本題有3000元的進(jìn)項(xiàng)稅無法區(qū)分免稅非免稅,要按收入比例分配,按前面的公式算出不得抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額595.89;可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額5000+3000-595.89銷項(xiàng)稅額93600/1.16*0.16兩者想減就是應(yīng)交增值稅
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桑園 | 官方答疑老師
職稱:0,中級(jí)會(huì)計(jì)師,注冊(cè)會(huì)計(jì)師
★ 5.00 解題: 6 個(gè)
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