喜哈哈 追問

2019-10-31 11:01

我們是做建筑的，材料已經(jīng)用到工地了

郭老師 解答

2019-10-31 11:04

借原材料貸預(yù)付
借工程施工貸原材料

喜哈哈 追問

2019-10-31 11:13

預(yù)付材料時(shí)借：預(yù)付賬款**貸：銀行存款   收到材料時(shí)借：庫存商品**貸：預(yù)付賬款**  月末結(jié)轉(zhuǎn)成本借：工程施工  貸：庫存商品**  下月收到票據(jù)時(shí)借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額** 貸：工程施工-**，是這樣嗎？把原材料錄為庫存商品可以嗎？

郭老師 解答

2019-10-31 11:15

你好，可以的
可以的，

喜哈哈 追問

2019-10-31 11:17

老師，還有個(gè)問題，假如這個(gè)票據(jù)一時(shí)半會(huì)兒收不到，賬務(wù)這樣已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本了，是不是就不好查詢出到底是不是收到票據(jù)了

郭老師 解答

2019-10-31 11:18

那些沒有發(fā)票自己單獨(dú)記錄的，

喜哈哈 追問

2019-10-31 11:19

我每次都是先入庫，后面票據(jù)開來才結(jié)轉(zhuǎn)成本，這樣弊端就是好幾個(gè)月的成本堆在一起，不好核算出具體月份的成本。有什么更好的方法嗎

郭老師 解答

2019-10-31 11:23

你們有合同的嗎
可以根據(jù)合同暫估

喜哈哈 追問

2019-10-31 14:59

合同是有的，就是付款和每次運(yùn)材料都是分批付的，也沒按合同直接一次性付

喜哈哈 追問

2019-10-31 15:01

如果暫估的話是不是借：庫存商品 （暫估）**  貸：預(yù)付賬款**公司， 結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)借：工程施工  貸：庫存商品 （暫估）** ，這樣收到發(fā)票時(shí)得做兩筆以上一模一樣的紅字分錄先沖掉，然后做發(fā)票一致的分錄？

郭老師 解答

2019-10-31 15:06

你好，是的，

喜哈哈 追問

2019-10-31 15:09

這樣做是不是就比較麻煩了，工作量也增加了?？梢韵热霂欤履┎唤Y(jié)轉(zhuǎn)嗎

郭老師 解答

2019-10-31 15:10

你做了收入了嗎
沒有的可以

喜哈哈 追問

2019-10-31 15:11

這是我們的成本，工地上用了，但是本月這部分不結(jié)轉(zhuǎn)，等發(fā)票后面開了一起結(jié)轉(zhuǎn)可以嗎

郭老師 解答

2019-10-31 15:14

你做了收入沒有？要看這個(gè)
你沒有做收入可以不做工程施工

喜哈哈 追問

2019-10-31 15:20

本月沒有收入

郭老師 解答

2019-10-31 15:25

沒有就不用做工程施工領(lǐng)用的那一步

喜哈哈 追問

2019-10-31 15:28

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2019-10-31 15:30

不用客氣的，