樸老師 解答

2019-10-24 15:25

那你直接按照小規(guī)模的分錄來做

樸老師 解答

2019-10-24 15:33

沖紅的分錄：借：應(yīng)收賬款（金額紅字）  貸：主營業(yè)務(wù)收入（金額紅字），  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額   （金額紅字）；重新開具的發(fā)票：借：應(yīng)收賬款  貸：主營業(yè)務(wù)收入，  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

樸老師 解答

2019-10-24 15:51

是的，可以減免的，但是不能抵扣，你們開出去的專票收票方可以抵扣的

樸老師 解答

2019-10-24 15:55

如果合計(jì)超過30萬，就是要全額計(jì)算繳納增值稅
專票不免稅

樸老師 解答

2019-10-24 16:04

你好，這個(gè)不免稅的哦

樸老師 解答

2019-10-24 16:17

小型微利企業(yè)免征水利建設(shè)基金的,不用再作分錄.

一般情況下月銷售額不超過10萬元可以免征水利建設(shè)基金.

借:應(yīng)交稅費(fèi)-水利基金

貸:補(bǔ)貼收入(或營業(yè)外收入)

樸老師 解答

2019-10-24 16:42

計(jì)入營業(yè)外收入的哦

樸老師 解答

2019-10-24 17:11

不需要繳納的話 可以不計(jì)提 如果計(jì)提后不需要繳納 可以紅字沖回計(jì)提分錄

粉紅桃心??xsy?? 追問

2019-10-24 15:22

是的

粉紅桃心??xsy?? 追問

2019-10-24 15:25

沖紅的是16，現(xiàn)在開的是3的專票

粉紅桃心??xsy?? 追問

2019-10-24 15:27

麻煩老師能寫下嗎？這個(gè)稅是不是不能減免啊？

粉紅桃心??xsy?? 追問

2019-10-24 15:35

謝謝老師，小規(guī)模開專票是不是要正常交稅啊，也不能減免也不能抵扣了？

粉紅桃心??xsy?? 追問

2019-10-24 15:53

我們開的專票季度不到30萬也可以享受減免嗎？

粉紅桃心??xsy?? 追問

2019-10-24 15:56

專票不到30萬免增值稅嗎

粉紅桃心??xsy?? 追問

2019-10-24 16:05

好的，明白了，減免的水利基金要怎么入賬呢

粉紅桃心??xsy?? 追問

2019-10-24 16:26

老師，不是不做分錄，那這個(gè)分錄是什么意思呢

粉紅桃心??xsy?? 追問

2019-10-24 16:52

那減免水利基金做不做分錄呢？