花開か半夏 追問

2019-10-23 22:37

老師，我是第一次申報(bào)企業(yè)所得稅，跟您的想法一樣按非小微企業(yè)申報(bào)了并且交了稅，但是有人說季度預(yù)繳時(shí)資產(chǎn)總額應(yīng)該是(季初數(shù)+季末數(shù))÷2，這樣就成了(0十72000000)÷2=36000000元，綜合上述從業(yè)人數(shù)和應(yīng)納稅所得額，應(yīng)該按小微企業(yè)享受優(yōu)惠政策，請(qǐng)問到底應(yīng)不應(yīng)該享受小微企業(yè)企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策？這么晚打擾您，非常感謝

陳詩晗老師 解答

2019-10-23 22:38

你客氣了，你季度資產(chǎn)的計(jì)算是對(duì)的，
你第一季度 資產(chǎn)不超過5000萬，可以享受小微企業(yè)

花開か半夏 追問

2019-10-23 22:43

老師，可是我已經(jīng)按非小微企業(yè)申報(bào)并交了企業(yè)所得稅，多交了稅要怎么辦??？

陳詩晗老師 解答

2019-10-23 22:59

多繳納的匯算清繳時(shí)可以申請(qǐng)退的

花開か半夏 追問

2019-10-24 08:02

老師早上好請(qǐng)問綜合上述情況，9月份賬務(wù)和報(bào)表要不要改動(dòng)？多交的部分怎么做調(diào)整？

陳詩晗老師 解答

2019-10-24 08:54

不該動(dòng)，你匯算時(shí)如果有差額再調(diào)整