王晶老師 解答

2019-10-23 11:26

你好，嗯嗯，可以的呢，也是可以

羞澀的金針菇 追問

2019-10-23 11:30

我現(xiàn)在想點申報，但彈出提示框說資產(chǎn)負(fù)債表第三十欄“資產(chǎn)合計”期末余額必須大于0。這個意思是不能零申報嗎

王晶老師 解答

2019-10-23 11:30

嗯嗯，如果當(dāng)?shù)囟悇?wù)局有這個規(guī)定是，不可以0保存申報的

羞澀的金針菇 追問

2019-10-23 11:32

那我可以在貨幣資金期末數(shù)，年初余額那里填1，其他應(yīng)付款期末余額和年初余額先填1，然后先申報，到時候回來修改

羞澀的金針菇 追問

2019-10-23 11:32

這樣可以嗎，會不會有什么問題

王晶老師 解答

2019-10-23 11:33

可以，這樣也可以的

羞澀的金針菇 追問

2019-10-23 11:34

好的，謝謝老師

羞澀的金針菇 追問

2019-10-23 11:43

老師，打擾了，我這邊想再咨詢一個問題，就是我公司的工資，付社保是有個人部分支付和公司支付，然后還有公司支付的住房公積金，這個要怎么做分錄

王晶老師 解答

2019-10-23 14:30

：管理費用——工資

銷售費用——工資

生產(chǎn)成本——人工費

制造費用——人工費

研發(fā)支出——工資

在建工程——工資等

貸：應(yīng)付職工薪酬——工資，企業(yè)在發(fā)放工資時扣繳個人承擔(dān)的社保和個稅，作如下分錄：

借：應(yīng)付職工薪酬——工資

貸：其他應(yīng)付款——代保個人五險一金

應(yīng)交稅費-代扣個人所得稅

銀行存款

企業(yè)統(tǒng)一繳納社保時，作如下會計分錄

借：應(yīng)付職工薪酬——五險一金明細(xì)科目（單位承擔(dān)部分）

其他應(yīng)付款——代保個人五險一金（個人承擔(dān)部分）

貸：銀行存款