薛不憂 追問(wèn)

2019-10-21 15:36

那我銀行余額對(duì)不上啊

姜老師 解答

2019-10-21 15:40

怎么對(duì)不上？沒(méi)太明白你的意思。

薛不憂 追問(wèn)

2019-10-21 15:56

表述錯(cuò)誤，不好意思。我的意思是假設(shè)我賬上應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅100
納稅審報(bào)表100.01元    我繳納的時(shí)候肯定是銀行代扣100.01啊    我繳納的時(shí)候分錄：借  應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅  100.01
       貸  銀存款100.01
這時(shí)候應(yīng)交稅費(fèi)就會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)了啊。

姜老師 解答

2019-10-21 16:00

根據(jù)差額補(bǔ)做增值稅賬務(wù)處理，借：營(yíng)業(yè)外支出   貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額。然后再將者1分錢(qián)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。

薛不憂 追問(wèn)

2019-10-21 16:14

好的

姜老師 解答

2019-10-21 16:15

祝你工作順利！生活快樂(lè)！