浙江長(zhǎng)衢-陌荷 追問(wèn)

2019-10-19 20:56

老師，我怎么計(jì)算這個(gè)季度需不需要繳所得稅？

董老師 解答

2019-10-19 21:26

利潤(rùn)大于0，需要預(yù)繳，稅率25%，高新技術(shù)企業(yè)15%，小微企業(yè)應(yīng)納稅所得額100萬(wàn)以下50萬(wàn)-300萬(wàn)10%

浙江長(zhǎng)衢-陌荷 追問(wèn)

2019-10-19 21:28

是利潤(rùn)表里的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)嗎？ 是需要當(dāng)月結(jié)賬后生成利潤(rùn)表才能計(jì)算所得稅嗎？ 那還怎么計(jì)提？

董老師 解答

2019-10-19 21:32

您好，是利潤(rùn)總額。是的，利潤(rùn)表才計(jì)算

浙江長(zhǎng)衢-陌荷 追問(wèn)

2019-10-19 21:48

老師，客運(yùn)票（高鐵，飛機(jī)）已經(jīng)計(jì)算好了，如果當(dāng)月不上報(bào)，該怎么做賬？計(jì)入待認(rèn)證還是待抵扣？

董老師 解答

2019-10-19 22:23

您好，按照學(xué)校規(guī)定需要重新提問(wèn)。建議進(jìn)行抵扣。