maize老師 解答

2019-10-19 09:25

利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)累計(jì)數(shù)=資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)的期末數(shù)-年初數(shù)

燕子 追問(wèn)

2019-10-19 09:54

老師我搞不懂印花稅怎么交呢？申報(bào)表中印花稅不是根據(jù)不含稅收入來(lái)交嗎

maize老師 解答

2019-10-19 09:56

實(shí)務(wù)中是根據(jù)發(fā)票上面不含稅銷售額去繳納

燕子 追問(wèn)

2019-10-19 09:58

小規(guī)模和一般納稅人都是嗎？為啥我看見(jiàn)我們會(huì)計(jì)申報(bào)的一般納稅人印花稅不是按照發(fā)票上面不含稅的來(lái)算的呀？還有其他情況嗎

maize老師 解答

2019-10-19 09:59

我看別的老師那邊也是這樣，我這邊也是這樣，規(guī)定是按合同，但是稅局檢查一般也就看發(fā)票，

燕子 追問(wèn)

2019-10-19 11:53

老師稅務(wù)機(jī)關(guān)代開的專票是在開的時(shí)候是不是附加稅就已經(jīng)交了所以在申報(bào)的時(shí)候是不是代開的就不用交附加稅了

maize老師 解答

2019-10-19 11:55

是的，這個(gè)申報(bào)的時(shí)候一般顯示預(yù)繳欄次

燕子 追問(wèn)

2019-10-19 11:56

那如果有代開的和免稅的是不是附加稅申報(bào)的時(shí)候也是0嗎？

maize老師 解答

2019-10-19 12:03

這個(gè)需要看你稅局那邊格式，原則是按代開應(yīng)納稅額這個(gè)去算，

燕子 追問(wèn)

2019-10-19 12:53

意思是按代開交的增值稅去填附加稅申報(bào)表嗎

maize老師 解答

2019-10-19 13:36

是的，這個(gè)代開專票交附加稅話，這個(gè)會(huì)顯示預(yù)繳欄次

燕子 追問(wèn)

2019-10-19 14:13

老師你說(shuō)的在預(yù)繳欄次顯示說(shuō)的是主表吧，我的意思是附表附加稅申報(bào)的時(shí)候計(jì)稅依據(jù)是以專票的增值稅為依據(jù)還是0

maize老師 解答

2019-10-19 14:15

不是附加稅申報(bào)表后面倒數(shù)第2列那個(gè)是顯示你代開之前交的稅