珍珍 追問

2019-10-18 09:59

不結賬

珍珍 追問

2019-10-18 10:00

交稅時候我都做到增值稅——已交

bamboo老師 解答

2019-10-18 10:02

那您可以不做結轉 等年末的時候再把增值稅下三級科目結平即可

珍珍 追問

2019-10-18 10:03

以前每年末我也沒結轉過呢，怎么結轉。
增值稅下科目哪些是月底可以有余額的

bamboo老師 解答

2019-10-18 10:08

銷項 進項 進項轉出 轉出未交增值稅 減免稅額等三級科目下都可能有余額
年末的時候這樣寫分錄
借：應交稅費——應交增值稅——銷項稅額
應交稅費——應交增值稅——進項稅額轉出
貸：應交稅費——應交增值稅——進項稅額
應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅
應交稅費——應交增值稅——減免稅款等