張張 追問

2019-10-17 09:01

那我好虧啊。。

張張 追問

2019-10-17 09:02

開錯的進項票10月16號又重新給我開了40萬進項票

bamboo老師 解答

2019-10-17 09:02

那后面的進項您可以在以后抵減啊 只是時間不同而已

張張 追問

2019-10-17 09:44

有沒有可能是，9月份的稅款先欠著不交，等到10月份補交一個月的滯納金，然后用10月份新開進的這40萬票去抵扣稅款呢？
老師我這種方式有沒有可行性呢？

bamboo老師 解答

2019-10-17 09:45

不可以的 只可以延遲繳納 不能用后面的進項抵減

張張 追問

2019-10-17 09:52

像我這種情況，稅局可不可以做特殊處理呢？

bamboo老師 解答

2019-10-17 09:53

稅務局不會做特殊處理的 或者您可以問下當?shù)囟悇沾髲d或者12366 看您當?shù)厥欠裼袆e的處理方式 以您當?shù)貫闇?/p>

張張 追問

2019-10-17 16:51

老師，還是這個問題，9月份我開出的40萬銷項票，對方都未認證，
我可不可以把這40萬的票都紅沖掉，然后9月份按40萬銷項繳納稅，10月份開進40萬的進項票，然后辦理退稅呢？

bamboo老師 解答

2019-10-17 16:52

您是什么性質的企業(yè) 可以辦理退稅？

張張 追問

2019-10-17 16:56

一般納稅人

bamboo老師 解答

2019-10-17 17:20

辦理退稅要符合條件的

張張 追問

2019-10-17 17:30

什么條件，可以跟我說下么？

bamboo老師 解答

2019-10-17 17:36

自今年6月1日起，同時符合以下5項條件的部分先進制造業(yè)納稅人，可以自今年7月及以后納稅申報期向主管稅務機關申請退還增量留抵稅額:一是增量留抵稅額大于零;二是納稅信用等級為A級或者B級;三是申請退稅前36個月未發(fā)生騙取留抵退稅、出口退稅或虛開增值稅專用發(fā)票情形;四是申請退稅前36個月未因偷稅被稅務機關處罰兩次及以上;五是自今年4月1日起未享受即征即退、先征后返(退)政策。