心語 追問

2019-10-15 16:57

嗯嗯，是的

鄒老師 解答

2019-10-15 17:02

你好，符合小型微利企業(yè)條件
應(yīng)納稅所得額低于100萬，稅率是 5%，減免所得稅=利潤(rùn)總額*20%
應(yīng)納稅所得額在100萬到300萬之間是10%，減免所得稅=利潤(rùn)總額*25%—（100萬*5%+（利潤(rùn)總額-100萬）*10%）

心語 追問

2019-10-15 17:14

老師那企業(yè)所得稅季報(bào)中減免所得稅額是自己算，還是表中自動(dòng)帶出的

鄒老師 解答

2019-10-15 17:18

你好，這個(gè)是需要自己計(jì)算填寫的

心語 追問

2019-10-15 17:19

哦哦，謝謝鄒老師

鄒老師 解答

2019-10-15 17:25

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝

心語 追問

2019-10-15 17:26

鄒老師，利潤(rùn)總額：51541.06,彌補(bǔ)以前年度虧損：20731.52，這個(gè)減免稅所得額是？

鄒老師 解答

2019-10-15 17:28

你好，減免所得稅是這樣計(jì)算=（51541.06—20731.52）*20%

心語 追問

2019-10-15 17:32

算出來和這個(gè)表中不等啊

鄒老師 解答

2019-10-15 17:46

你好，你這個(gè)是18年 的數(shù)據(jù)，而不是19年的申報(bào)表吧？

心語 追問

2019-10-15 19:32

是的，鄒老師

鄒老師 解答

2019-10-15 19:34

你好，我之前回復(fù)都是按19年的政策計(jì)算的
如果是18年，減免所得稅=（利潤(rùn)總額—彌補(bǔ)虧損）*(25%—10%）

心語 追問

2019-10-16 09:06

哦哦

心語 追問

2019-10-16 09:08

鄒老師，請(qǐng)問企業(yè)所得稅中實(shí)際已繳納所得稅額填寫根據(jù)是？

鄒老師 解答

2019-10-16 09:13

你好，就是本季度各個(gè)季度累計(jì)預(yù)交的所得稅 金額

心語 追問

2019-10-16 10:41

哦哦，謝謝

鄒老師 解答

2019-10-16 10:44

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝