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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務(wù)師+中級會計(jì)師

2019-10-10 15:27

你好,本期計(jì)提的所得稅費(fèi)用與所得稅申報(bào)表的本期應(yīng)補(bǔ)退稅額應(yīng)當(dāng)一致才是的

慵懶、小時代 追問

2019-10-10 15:30

所得稅申報(bào)表里自動跳出來一個彌補(bǔ)以前年度虧損1000,改也改不了,這是什么情況?還自動帶出來減免所得稅額,這兩種情況如何做分錄呢?(彌補(bǔ)以前年度虧損和減免所得稅額)

鄒老師 解答

2019-10-10 15:39

你好,彌補(bǔ)虧損不需要做分錄
減免所得稅也不需要做分錄,只需要按彌補(bǔ)虧損和減免所得稅之后實(shí)際需要繳納的稅款金額做計(jì)提,扣繳所得稅分錄就是了

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