愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-10-10 13:33

其他的不能抵是吧

玲老師 解答

2019-10-10 13:34

其他的可以抵扣進項稅額

玲老師 解答

2019-10-10 13:35

報稅軟件這個具體是什么 最好是問下稅局能不能全額抵扣

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-10-10 13:37

抵減增值稅稅額, 
借:應交稅費應交增值稅 (減免稅款) 借:管理費用負數(shù)       這筆分錄是我發(fā)生了稅錢的時候在做分錄是吧？還是這個月一次性做2筆分錄？目前還沒有收入和銷項

玲老師 解答

2019-10-10 13:39

抵的這筆分錄 是在抵增值稅時做 沒有稅先不用做也可以的

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-10-10 13:39

哦

玲老師 解答

2019-10-10 13:43

不客氣的！ 如果您這個問題已解決請給老師點五星好評！祝您工作學習愉快！

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-10-10 13:43

那我11月報10月的稅，在網廳里的表里面填不填減免稅690？還是等我有稅款發(fā)生的那一期在填？

玲老師 解答

2019-10-10 13:44

都可以  想填寫就是賬上也做那筆分錄  然后不抵就留抵  或者就不填寫表也不做抵的分錄

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-10-10 13:47

就是我不填，也不要做抵減的分錄，等發(fā)生了稅款的那個月在做分錄報稅填寫減免的690

玲老師 解答

2019-10-10 13:56

是的，就是這個意思。

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-10-10 14:11

老師問下，我們剛成立買了一些辦公用品電腦，桌子其他，開了專票，我們也是一般納稅人，借:固定資產      進項稅額       貸:銀行存款    我們這個月沒收入沒銷項？專票要認證么？還是等有銷項時在認證？還是認證完？

玲老師 解答

2019-10-10 14:19

你好 你記了進項科目就要勾選認證 抵不了就留抵

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-10-10 14:22

哦，那除非那個發(fā)票就不入賬，留著我下個月有銷項在入賬抵銷項稅額，是吧

玲老師 解答

2019-10-10 14:27

不是的 不認證的你記待認證進項科目 認證后借進項貸 待認證進項

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-10-10 14:33

哦！勾選認證完以后，借固定資產/進項稅額     貸:銀行存款，，月末是不是還要結轉，借:應交稅費/未交增值稅？貸:寫什么?_?

玲老師 解答

2019-10-10 14:37

結轉銷項稅額、進項稅額  
    增值稅結轉：
1、結轉進項稅額：
借：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅
貸：應交稅費——應交增值稅（進項）
2、結轉銷項稅額：
借：應交稅費——應交增值稅（銷項）
貸：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅
3、結轉未交增值稅
如果1.2結轉后轉出未交增值稅額是貸方余額，
借：應交稅費——應交增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費——未交增值稅
如果1.2結轉后轉出未交增值稅額是借方余額，
借：應交稅費——未交增值稅
貸：應交稅費——應交增值稅-轉出多交增值稅
如果進項大于銷項就是最后一個分錄