小玉8035 追問

2019-10-09 11:25

是有繳納的金額才計提嗎？

鄒老師 解答

2019-10-09 11:32

你好，是的，有繳納的金額才計提
如果虧損根本不需要納稅，那當然就不需要計提的

小玉8035 追問

2019-10-09 11:40

好的  是按我的本年累計的利潤總額計算企業(yè)所得稅稅嗎？

鄒老師 解答

2019-10-09 11:51

你好，季度所得稅是這樣計算
應納稅額=利潤總額本年累計*適用稅率—以前季度預繳稅額

小玉8035 追問

2019-10-09 11:54

是不是我的利潤總額本年累計數在100萬以下的都是小微企業(yè)

鄒老師 解答

2019-10-09 11:59

你好，需要同時符合這3個條件才是小型微利企業(yè)：
年度應納稅所得額不超過300萬元、從業(yè)人數不超過300人、資產總額不超過5000萬元

小玉8035 追問

2019-10-09 12:01

沒有超過
以前年度虧損這點 我上季度申報的時候已經減了 為什么這個月還可以減的

鄒老師 解答

2019-10-09 12:03

你好，你上個季度虧損有彌補完嗎？

小玉8035 追問

2019-10-09 12:04

有的

鄒老師 解答

2019-10-09 12:05

你好，既然上個季度已經彌補完 了之前年度的虧損，那下個季度就不可以再彌補才是的

小玉8035 追問

2019-10-09 13:41

我填申報表的時候自動減了 那我要怎么修改

鄒老師 解答

2019-10-09 13:42

你好，應當把彌補虧損的數據修改成正確的才是的

小玉8035 追問

2019-10-09 13:43

修改成0就可以了嗎？

鄒老師 解答

2019-10-09 13:46

你好，是的，是這樣的

小玉8035 追問

2019-10-09 14:21

好的 謝謝老師

鄒老師 解答

2019-10-09 14:22

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

小玉8035 追問

2019-10-09 14:27

老師 那個申報表的數據不可以修改 就是以前年度虧損的那行

鄒老師 解答

2019-10-09 14:30

你好，上個季度填寫彌補虧損的金額，這個月在本年累計欄次體現，不在本期數體現的