，。，，， 追問

2019-10-09 09:36

跨年了也這樣做是嗎

徐璐老師 解答

2019-10-09 09:37

是的，如果是上市公司，審計(jì)有要求的話，就用以前年度損益調(diào)整，如果沒有要求的話，可以直接用當(dāng)期科目即可。

，。，，， 追問

2019-10-09 09:40

老師，17年18年的分錄全部返過帳更正了，18年年報(bào)也重新到稅局補(bǔ)更正了，但是19年的帳沒有返過帳，那我現(xiàn)在還需要沖紅嗎？

徐璐老師 解答

2019-10-09 09:42

你如果是直接更改的以前年度的賬面的話，那么19年的數(shù)據(jù)就是正確的了，就不用再進(jìn)行沖紅的處理了。

，。，，， 追問

2019-10-09 09:43

但是19年的帳收入還是少了17.18年更正的那個(gè)30萬的數(shù)字，因?yàn)?9年的帳沒有做任何更改，也沒有返過帳。

徐璐老師 解答

2019-10-09 09:44

你如果改了17、18年的數(shù)據(jù)的話，收入的30萬就應(yīng)該在19年的期初余額里面了，這跟19年的賬是沒有關(guān)系的呀。

，。，，， 追問

2019-10-09 09:48

17.18的返過帳修改后，但是并沒有做18年年度結(jié)轉(zhuǎn)，所以19年的期初還是少了這個(gè)金額，我現(xiàn)在該怎么做呢，19年期初少了這個(gè)增加收入。

，。，，， 追問

2019-10-09 09:57

老師：該怎么做啊，因?yàn)槲?9年帳做到8月份時(shí)才返的這個(gè)17.18年的帳，所以19年的期初還是以前少了30萬收入的那份。

徐璐老師 解答

2019-10-09 10:24

這種情況，你得手動(dòng)改報(bào)表，把期初數(shù)進(jìn)行更改，不能改19年的賬。

，。，，， 追問

2019-10-09 10:25

謝謝明白了

徐璐老師 解答

2019-10-09 10:26

不客氣的，祝同學(xué)工作順利。