鄧世芳 追問

2019-10-08 10:26

但是，我怎么覺得不對呀？我要知道的是本季度的，并目為什么我看科目余額表的應(yīng)交稅費-未交增值稅科目的借方發(fā)生額為800多萬，而應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅科目的借方累計發(fā)生數(shù)額（本季末）減去交稅費-應(yīng)交增值稅科目的借方累計數(shù)額（上季度的）等于2000多萬呢？

辜老師 解答

2019-10-08 10:27

應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅科目的發(fā)生額，有可能是科目之間相互結(jié)轉(zhuǎn)，不是實際要繳納的增值稅的

鄧世芳 追問

2019-10-08 10:43

那我剛才又看了看科目余額表，應(yīng)交稅費-未交增值稅的7+8+9月的本發(fā)生額之和為167萬，而應(yīng)交稅費-未交增值稅的9月末減去6月末的本年累計發(fā)生額為30多萬，根本就不相等呢？

辜老師 解答

2019-10-08 10:44

應(yīng)交稅費-未交增值稅是看發(fā)生額的

鄧世芳 追問

2019-10-08 10:48

是看的發(fā)生額呀！但是3個月加在一起的本期發(fā)生額不是應(yīng)該等于（本季度末）本年累計發(fā)生額減去（上季度末）本年累計發(fā)生額嗎？

辜老師 解答

2019-10-08 10:56

看一下你的科目余額表

鄧世芳 追問

2019-10-08 11:41

老師，我找到原因了，因為我的增值稅還沒有交，導(dǎo)致本月貸方的末子增值稅還沒有結(jié)轉(zhuǎn)至借方

辜老師 解答

2019-10-08 11:43

好的，找到原因就好