ss素錦流年 追問(wèn)

2019-09-30 10:49

那我們有海關(guān)開給我們的增值稅及關(guān)稅的票，這個(gè)可以作為成本嗎？還有一個(gè)就是那兩個(gè)賬戶都會(huì)有怎樣的風(fēng)險(xiǎn)呢？該如何規(guī)避呢

小洪老師 解答

2019-09-30 10:51

盡量減少其他應(yīng)收其他應(yīng)付，能對(duì)沖盡量對(duì)沖，這個(gè)海關(guān)開的關(guān)稅可以作為i成本，增值稅小規(guī)模納稅人的話也可以作為i成本

ss素錦流年 追問(wèn)

2019-09-30 10:52

如果對(duì)沖的話要有什么憑證嗎

小洪老師 解答

2019-09-30 10:54

你好，有收據(jù)就可以的，但是必須是同一個(gè)人或者同一對(duì)象

ss素錦流年 追問(wèn)

2019-09-30 10:56

收據(jù)的內(nèi)容寫什么好呢

小洪老師 解答

2019-09-30 10:59

就寫往來(lái)對(duì)沖就好啊，這是借款，其他的對(duì)沖根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)來(lái)

ss素錦流年 追問(wèn)

2019-09-30 11:51

好的，謝謝老師！我還有個(gè)難題，就是我們是小規(guī)模，主要業(yè)務(wù)是銷售香料的，然后收到供應(yīng)商給我們的進(jìn)貨專票2000萬(wàn)，我們公司又不能抵扣，我們批發(fā)到下面給小商戶，那些小商戶又不要發(fā)票，所以針對(duì)這個(gè)貨物沒(méi)有開過(guò)發(fā)票，如果按無(wú)票收入報(bào)，會(huì)不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)？而且，我們這個(gè)香料進(jìn)貨價(jià)格不穩(wěn)定，銷售價(jià)格也是不穩(wěn)定的，有時(shí)候虧損也是很嚴(yán)重的，那針對(duì)這2000萬(wàn)，可能只收得回600萬(wàn)這樣，那我該怎么報(bào)這個(gè)稅？如果以后還想繼續(xù)做這個(gè)香料的生意，是不是要升為一般納稅人比較好點(diǎn)呢？

小洪老師 解答

2019-09-30 14:38

你好，這個(gè)會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)，然后升為一般納稅人好點(diǎn)

ss素錦流年 追問(wèn)

2019-09-30 14:51

那如果不升級(jí)的話只能按3%報(bào)了對(duì)嗎？比如說(shuō)收回來(lái)的600萬(wàn)*0.03

小洪老師 解答

2019-09-30 15:17

你好，不升級(jí)只能按照3%s申報(bào)了，一般納稅人可以抵扣。那么多專票早該升級(jí)為一般納稅人了

ss素錦流年 追問(wèn)

2019-09-30 15:18

之前是因?yàn)闆](méi)有做納稅籌劃才這樣的，

小洪老師 解答

2019-09-30 15:23

哎，下個(gè)季度升級(jí)為一般納稅人

ss素錦流年 追問(wèn)

2019-09-30 15:34

但是就算成立了一般納稅人，以前那些也是要按3%繳納的對(duì)嗎

ss素錦流年 追問(wèn)

2019-09-30 15:36

以前那些都沒(méi)有開票，那2000萬(wàn)的我能按收回的600萬(wàn)再少一點(diǎn)點(diǎn)繳衲增值稅嗎

小洪老師 解答

2019-09-30 15:56

你好這個(gè)有發(fā)票的話已經(jīng)不可以了

小洪老師 解答

2019-09-30 15:56

這個(gè)也是按照3%繳納了但是所得稅可以扣除這個(gè)增值稅啊

小洪老師 解答

2019-09-30 15:57

這也不會(huì)有太多啊

ss素錦流年 追問(wèn)

2019-09-30 16:19

2000萬(wàn)好多哦，按3%繳納是60萬(wàn)左右了老師

小洪老師 解答

2019-09-30 17:24

是呀，沒(méi)辦法小規(guī)模不得抵扣進(jìn)項(xiàng)啊，那你計(jì)算所得稅的時(shí)候可以減去這60萬(wàn)，相當(dāng)于交稅60*75%=45萬(wàn)。

ss素錦流年 追問(wèn)

2019-09-30 17:33

所得稅不用交了吧？都虧本

小洪老師 解答

2019-09-30 17:51

這個(gè)可以作為留抵稅啊