會計學堂 追問

2019-09-29 17:02

老師不是經(jīng)營的，是掛靠我們公司的

會計學堂 追問

2019-09-29 17:04

老師怎么轉(zhuǎn)啊

莊老師 解答

2019-09-29 17:07

你好，要對方代開發(fā)票銀行轉(zhuǎn)賬，

會計學堂 追問

2019-09-29 17:08

老師能回復我下嗎
真的是很急才來答疑平臺提問的

莊老師 解答

2019-09-29 17:10

你好，是要轉(zhuǎn)給誰的，管理費不是要轉(zhuǎn)給你們公司

莊老師 解答

2019-09-29 17:14

收到甲方款項時。
借：銀行存款 。
貸：主營業(yè)務(wù)收入 。
應(yīng)交稅費-增值稅（銷項稅額）。

支付給掛靠公司款項時，掛靠公司給你提供進項票。

借：原材料/工人工資/管理費用等。

應(yīng)交稅費-增值稅（進項稅額） （專票有進項抵扣的情況下，普票都進成本）。

貸：銀行存款。
借：主營業(yè)務(wù)成本。
貸：料、工、費。
收款憑證。
借:銀行存款     10萬元。

貸應(yīng)付工程款－－掛靠單位    10萬元。



付款憑證。


貸:銀行存款   10萬元。


借:應(yīng)付工程款－－掛靠單位   9萬元   (轉(zhuǎn)帳支票)。


借:應(yīng)付工程款－－靠單位  1萬元   (現(xiàn)金支票,自己取出交給出納)  貼掛靠單位開來的10萬元收據(jù)。

收款憑證


借:庫存現(xiàn)金  1萬元。


貸:其他業(yè)務(wù)收入－－工程管理收入－－掛靠公司    1萬元