涼涼涼 追問

2019-09-29 10:50

比如福利費(fèi)是100，這樣寫憑證下面的合計數(shù)就是200沒有關(guān)系嗎？哪種更好呢

郭老師 解答

2019-09-29 10:53

你好，可以的
合計沒用處的

涼涼涼 追問

2019-09-29 11:10

老師，8月應(yīng)繳納增值稅1000，加計扣除是100，我怎么計提增值稅？麻煩老師給下分錄？

涼涼涼 追問

2019-09-29 11:12

還有增值稅是1000，金稅盤服務(wù)費(fèi)抵減280，招用退伍軍人減免200，加計抵減100，怎么計提稅金？分錄怎么寫老師

郭老師 解答

2019-09-29 11:16

計提加計扣除借應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅加計扣除貸其他收益/營業(yè)外收入
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)280營業(yè)外收入200
借轉(zhuǎn)出未交增值稅1000-280-200
貸未交增值稅
借未交增值稅1000-280-200
貸增值稅加計扣除100
銀存

涼涼涼 追問

2019-09-29 11:31

老師，增值稅加計抵減也要寫計提的分錄嗎？可以直接繳納時記入貸方其他收益嗎

郭老師 解答

2019-09-29 11:34

你好，可以的，

涼涼涼 追問

2019-09-29 11:42

還是覺得您這樣先計提，賬務(wù)清除一些，其他收益明細(xì)科目寫加計抵減也是一樣的吧？

郭老師 解答

2019-09-29 11:44

其他收益或者營業(yè)外收入都可以

涼涼涼 追問

2019-09-29 14:03

老師，買的辦公用品，對方是五金店，開了收據(jù)，蓋的五金店的專用章，可以入賬嗎？還要寫明五金店老板的個人信息嗎？還是要寫上我們公司的名字？

郭老師 解答

2019-09-29 14:05

可以做賬
需要的
寫你們的

涼涼涼 追問

2019-09-29 14:16

像這種刻章法人章的收據(jù)可以入賬嗎？對方蓋的是收款專用章，有營業(yè)執(zhí)照的，
是沒有營業(yè)執(zhí)照的個人開收據(jù)要注明收款方的個人信息嗎？

郭老師 解答

2019-09-29 14:19

這種不能稅前扣除的

涼涼涼 追問

2019-09-29 15:33

這種呢老師，戶名寫我們公司的名字的收據(jù)可以入帳扣除嗎？注明個人信息的是沒有章的個人開的收據(jù)吧？

郭老師 解答

2019-09-29 15:34

上面寫了個人信息嗎
身份證號啥的

涼涼涼 追問

2019-09-29 16:48

沒有，戶名寫的是我們公司的，還要寫對方的個人信息才可以入賬嗎

郭老師 解答

2019-09-29 16:52

入賬不需要
你稅前扣除需要的