陽(yáng)光??明媚 追問(wèn)

2019-09-29 09:42

是的

bamboo老師 解答

2019-09-29 09:43

增值稅稅額=980000/(1+0.03)*0.03=28543.69
城建稅=28543.69*0.07*0.5=999.03
教育費(fèi)附加=28543.69*0.03*0.5=428.16
地方教育費(fèi)附加=28543.69*0.02*0.5=285.44
印花稅=980000/1.03*3/10000*0.5=142.70

陽(yáng)光??明媚 追問(wèn)

2019-09-29 09:46

企業(yè)所得稅用交嗎

bamboo老師 解答

2019-09-29 09:46

這個(gè)要看您利潤(rùn)總額 有沒(méi)有盈利 利潤(rùn)是多少

陽(yáng)光??明媚 追問(wèn)

2019-09-29 09:48

我們沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)的發(fā)票  是按多少稅率交企業(yè)所得稅

bamboo老師 解答

2019-09-29 09:49

如果符合小微企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)的話(huà) 是按5%

陽(yáng)光??明媚 追問(wèn)

2019-09-29 09:53

是全額的5%是嗎？小微企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)是什么呀，我不知道我們符不符合

bamboo老師 解答

2019-09-29 09:54

是利潤(rùn)總額的5%

對(duì)小型微利企業(yè)年應(yīng)納稅所得額不超過(guò)100萬(wàn)元的部分，減按25%計(jì)入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅；對(duì)年應(yīng)納稅所得額超過(guò)100萬(wàn)元但不超過(guò)300萬(wàn)元的部分，減按50%計(jì)入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅。

  上述小型微利企業(yè)是指從事國(guó)家非限制和禁止行業(yè)，且同時(shí)符合年度應(yīng)納稅所得額不超過(guò)300萬(wàn)元、從業(yè)人數(shù)不超過(guò)300人、資產(chǎn)總額不超過(guò)5000萬(wàn)元等三個(gè)條件的企業(yè)。

  從業(yè)人數(shù)，包括與企業(yè)建立勞動(dòng)關(guān)系的職工人數(shù)和企業(yè)接受的勞務(wù)派遣用工人數(shù)。所稱(chēng)從業(yè)人數(shù)和資產(chǎn)總額指標(biāo)，應(yīng)按企業(yè)全年的季度平均值確定。具體計(jì)算公式如下：

  季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2

  全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4

  年度中間開(kāi)業(yè)或者終止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的，以其實(shí)際經(jīng)營(yíng)期作為一個(gè)納稅年度確定上述相關(guān)指標(biāo)。

陽(yáng)光??明媚 追問(wèn)

2019-09-29 10:03

我們平時(shí)沒(méi)有什么業(yè)務(wù)的，也沒(méi)有什么費(fèi)用產(chǎn)生，只是最近開(kāi)出這一筆發(fā)票，那么是不是意味著這些都算提利潤(rùn)呀

bamboo老師 解答

2019-09-29 10:04

工資什么的都沒(méi)有么

陽(yáng)光??明媚 追問(wèn)

2019-09-29 10:07

現(xiàn)在企業(yè)就一個(gè)人，工資一個(gè)月3500元錢(qián)

bamboo老師 解答

2019-09-29 10:08

那您利潤(rùn)表上的利潤(rùn)總額應(yīng)該有的吧

陽(yáng)光??明媚 追問(wèn)

2019-09-29 10:11

新企業(yè)還沒(méi)有報(bào)過(guò)哪

bamboo老師 解答

2019-09-29 10:13

那您單位不編制財(cái)務(wù)報(bào)表么

陽(yáng)光??明媚 追問(wèn)

2019-09-29 10:16

我們是新注冊(cè)的企業(yè)，沒(méi)什么業(yè)務(wù)發(fā)生，還沒(méi)有報(bào)表什么的

bamboo老師 解答

2019-09-29 10:18

那您根據(jù)銷(xiāo)售收入計(jì)算所得稅
980000/(1+0.03)*0.25*0.2=47572.82

陽(yáng)光??明媚 追問(wèn)

2019-09-29 10:24

我們供貨商還有發(fā)票沒(méi)給我們開(kāi)，如果這個(gè)月我把稅報(bào)上了，下個(gè)月收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票能抵這個(gè)月的稅嗎

bamboo老師 解答

2019-09-29 10:25

您這個(gè)月稅都交了 不能抵這個(gè)月的了 只能抵扣以后的