好好 追問

2019-09-28 11:50

我剛接手一個新成立的外貿(mào)企業(yè)，第一筆業(yè)務說要對供應商進行實地考察，

文老師 解答

2019-09-28 11:51

這是第一次申報出口退稅的時候

好好 追問

2019-09-28 13:17

老師外貿(mào)出口退稅是不是每筆業(yè)務國稅都要查

文老師 解答

2019-09-28 14:00

審核是都需要的，您申報出口退稅以后要審核的

好好 追問

2019-09-28 16:34

每次審核除了需要必備資料以外還需要看供應商的場地和供應商的賬嗎

文老師 解答

2019-09-28 16:37

不需，只需要審核您申報的退稅資料就可以

好好 追問

2019-09-28 16:47

老師我們公司有兩個企業(yè)一個生產(chǎn)企業(yè)一個是外貿(mào)企業(yè)，今年3月份外貿(mào)企業(yè)出口生產(chǎn)企業(yè)一批貨物款已收到，生產(chǎn)企業(yè)需要開票給外貿(mào)企業(yè)嗎，我今年6月份接的賬，之前賣給外貿(mào)企業(yè)的貨前會計沒有做庫存我目前需要怎么處理這筆賬，是10月份再補做3月的庫存還是直接把之前的賬重新做然后去大廳更正申報

文老師 解答

2019-09-28 16:55

您好，那應該是生產(chǎn)企業(yè)開票給外貿(mào)企業(yè)，外貿(mào)企業(yè)申報出口退稅，可以現(xiàn)在做的

好好 追問

2019-09-28 17:02

就是現(xiàn)在可以補做3月份的庫存商品是吧，這筆分錄摘要怎么寫老師

文老師 解答

2019-09-28 17:22

是的，您原來沒有做是可以現(xiàn)在補做的

好好 追問

2019-09-28 17:25

這樣會不會到時國稅查賬覺得數(shù)據(jù)不真實

文老師 解答

2019-09-28 18:51

是的，那您原來的數(shù)據(jù)是怎么報的呢，是會不一致的

好好 追問

2019-09-28 19:59

以前的報表我更正申報

文老師 解答

2019-09-28 20:01

更正是可以的，但是成本變了，會涉及到所得稅也會有變化的

好好 追問

2019-09-28 20:20

生產(chǎn)企業(yè)貨發(fā)了錢還沒打給生產(chǎn)票也沒開企業(yè)開票，可以暫時不做收入不結(jié)轉(zhuǎn)成本吧

文老師 解答

2019-09-28 20:29

您好，可以的，不符合確認收入調(diào)減的可以暫時不確認收入

好好 追問

2019-09-28 20:48

老師是不是我需要把3-9月的財務報表更正申報

文老師 解答

2019-09-28 21:02

不需要的，直接就做在9月份就可以