1,2,3,4 追問

2019-09-25 08:36

沒辦法，以前那個會計亂做出1700多萬的無形資產(chǎn)還每個月提攤銷，我都要用到以前年度損益調(diào)整去調(diào)她的賬，您說的所得稅增加，是我調(diào)完之后要去更正18年的所得稅匯算清繳報表嗎？

小云老師 解答

2019-09-25 08:45

不用去更正18年的，調(diào)整當期交，因為貸方有以前年度損益調(diào)整，類似于利潤增加，所以同時要再做一筆借:以前年度損益調(diào)整  貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅

1,2,3,4 追問

2019-09-25 09:06

我們利潤總額一直都是負數(shù)，也沒有交過企業(yè)所得稅，還需要做您說這筆嗎？

小云老師 解答

2019-09-25 10:32

如果全部算下來，也就是把這筆當收入算上還是虧的話可以不做