溫暖 追問

2019-09-24 16:55

看不懂您的回復??！   我是這月只發(fā)生了銷項稅額。沒有發(fā)生進項稅額，進項稅是以前月份的留抵

maize老師 解答

2019-09-24 16:57

那就做借銷項稅額 貸轉(zhuǎn)出未交增值稅

溫暖 追問

2019-09-24 17:04

那要是按照老師上面的做法，還用在做一步  
借：應交稅費-未交增值稅
貸：應交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅  嗎？  不是說月末要增值稅結轉(zhuǎn)成0嗎  都轉(zhuǎn)到未交增值稅科目下

maize老師 解答

2019-09-24 17:06

你這個需要看你現(xiàn)在賬上轉(zhuǎn)出未交增值稅，是借方還是貸方， 借方就不要做，這表示進項稅額大于銷項稅額，留底了

溫暖 追問

2019-09-24 17:08

看了下是  轉(zhuǎn)出未交增值稅是借方余額   
但是我還是做了一筆分錄是  
借：應交稅費-未交增值稅
貸：應交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
 那這樣對嗎？

maize老師 解答

2019-09-24 17:10

不做了，不處理這個。你這個不需要交稅就不做這個分錄

溫暖 追問

2019-09-24 18:32

就是直接不用做了  就在轉(zhuǎn)出未交增值稅分錄下就行了是嗎？   可是不是說月末要增值稅科目想歸0嗎？ 我暈了

maize老師 解答

2019-09-24 18:47

你需要交稅，交完稅沒有進項稅額和銷項稅額，啥都沒有才是0啊，你現(xiàn)在還有余額啊，咋去變0啊。

maize老師 解答

2019-09-24 18:48

你哪里看到需要變0啊，這個又不是損益科目啊

溫暖 追問

2019-09-25 12:18

就是都把 應交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅都轉(zhuǎn)入到 應交稅費-未交增值稅的借方（如果是進項大于銷項的話），那就是增值稅科目月末為0了呀   是這樣嗎？

maize老師 解答

2019-09-25 13:41

這個需要看你報表重新分類不，不分類這個是負數(shù)，不是0  不是啊，借銷項稅額，轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸進項稅額 這個啊，不是做你上面那個啊