A 追問

2019-09-17 11:07

但是企業(yè)所得稅要從總公司這邊來繳納

小洪老師 解答

2019-09-17 11:08

你好，這個分公司有法人，不是合并企業(yè)所得稅就一定是非獨(dú)立核算

A 追問

2019-09-17 11:10

不太明白老師，我們分公司有法人，可以自己開票，但是企業(yè)所得稅要從總公司這邊匯總上交

A 追問

2019-09-17 11:12

還有老師，如果收取分公司管理費(fèi)用需要開票或者繳納增值稅和企業(yè)所得稅嗎？

小洪老師 解答

2019-09-17 11:12

你好，這個屬于獨(dú)立核算，就是所得稅合并在總公司申報光靠這個是無法判斷分公司是獨(dú)立核算還是非獨(dú)立核算的

A 追問

2019-09-17 11:14

哦只要是有法人能開票都是獨(dú)立核算是吧老師

小洪老師 解答

2019-09-17 11:15

你好是的，就是這個意思，主要看法人，能否自行核算

A 追問

2019-09-17 11:15

還有老師，如果收取分公司管理費(fèi)用需要開票或者繳納增值稅和企業(yè)所得稅嗎？

小洪老師 解答

2019-09-17 11:16

你好，這個需要繳納增值稅和所得稅的

A 追問

2019-09-17 11:24

也得要開發(fā)票嗎？我上次問了一個老師說不需要交

小洪老師 解答

2019-09-17 11:27

你好，是的不繳納增值稅和企業(yè)所得稅

A 追問

2019-09-17 11:28

啊，到底交還是不交啊老師

小洪老師 解答

2019-09-17 11:30

你好，這個是不用繳納的，

A 追問

2019-09-17 11:30

我都蒙了，您剛才不是說要交的嗎

小洪老師 解答

2019-09-17 11:32

我剛才看錯那個問題了，這是不用交的，

A 追問

2019-09-17 11:33

那這個管理費(fèi)用總公司計入到什么科目老師？

小洪老師 解答

2019-09-17 11:36

這個問題你稍微等一下，計入管理費(fèi)用，。不得稅前扣除