舵手 追問

2019-09-15 11:02

我是一到二季度的利潤是-3400元，營業(yè)收入是74萬稅管說我在省廳預(yù)警了，說叫納稅調(diào)整，下調(diào)成本不用調(diào)賬嗎？

老江老師 解答

2019-09-15 11:06

咱家真實的情況是什么呢

舵手 追問

2019-09-15 11:14

一季度2月公司放假沒營業(yè)只有電費，社保等費用純虧損，三月有一批貨物在四月充紅了，從而導(dǎo)致1.2季度的虧損，從而稅負率負數(shù)，說是省廳預(yù)警了，

舵手 追問

2019-09-15 11:20

這種情況能查賬嗎？

老江老師 解答

2019-09-15 11:31

如果情況是正常的，給稅管寫一下情況說明，試試

舵手 追問

2019-09-15 11:33

就是他說叫做下納稅調(diào)整，要不就來查賬，說稅負是—45%了，

舵手 追問

2019-09-15 11:35

如果做下調(diào)成本的話，也不用調(diào)賬嗎？調(diào)的話用不用原始憑證？

老江老師 解答

2019-09-15 11:50

這種情況，調(diào)整，是要做憑證的，調(diào)整分錄

舵手 追問

2019-09-15 11:54

做憑證需要原始憑證嗎？分錄怎么個做法？

老江老師 解答

2019-09-15 11:55

這個實質(zhì)上就是“我以前做錯了，現(xiàn)在改過來”
要看你的利潤表情況的

舵手 追問

2019-09-15 12:45

我做紅字借：主營業(yè)務(wù)成本  貸：產(chǎn)成品  借：產(chǎn)成品     貸：生產(chǎn)成本沖掉成本可以嗎？

老江老師 解答

2019-09-15 12:46

這么沖是可以的！
（咱有依據(jù)嗎，為什么這么沖）

舵手 追問

2019-09-15 12:49

叫保管做原材料出多了，從入庫一部分您看可以不，內(nèi)部憑證能做原始憑證吧？

老江老師 解答

2019-09-15 12:50

可以，有合適的理由即可

舵手 追問

2019-09-15 12:53

唉 其實我的賬走的是對的，但稅管叫做納稅調(diào)整，沒法了，成本占收入有沒有合理的百分比數(shù)呢？

老江老師 解答

2019-09-15 12:56

如果，賬是正確的，那就不要改賬！
先去把申報表改了，然后看三四季度再說！
收入成本并沒一個標準的百分比，行業(yè)不同差異很大！

舵手 追問

2019-09-15 12:59

奧對了2季度的所得稅申報表不能改了怎么辦啊

老江老師 解答

2019-09-15 12:59

問一下稅管，是不是要到窗口更正申報！

舵手 追問

2019-09-15 13:01

在三季度報表中做納稅調(diào)整可以嗎

老江老師 解答

2019-09-15 13:04

又回到開始的時候，我說，找稅管說明情況，看看能不能行