莊老師 解答

2019-09-10 09:10

借銀行存款，貸應(yīng)付職工薪酬一社保費

cq子欣 追問

2019-09-10 09:25

老師，具體情況是從2019.8月起社保基數(shù)下調(diào)，1-7月稅務(wù)已扣繳的相應(yīng)的差額也退了，體現(xiàn)在8月社保收取里抵減的。因為我們是勞務(wù)派遣企業(yè)，為派遣員工代繳的社保單位部份都是對方單位打來的，收到合作單位的款項時做的收入，繳納時計入的管理費用，現(xiàn)在稅務(wù)退給我們了，我在管理費用了沖減了1-7月的單位部份和個人部分，而我們暫時沒退給合作單位，那這樣的話，我們的收入沒變，管理費用沖減了，利潤就多了這部份，是就這樣作為利潤了，還是把這部份應(yīng)該退給單位和員工的社保提出來放在其他應(yīng)付款里好呢?我這樣處理正確嗎？

莊老師 解答

2019-09-10 09:38

你好，可以這樣處理的

cq子欣 追問

2019-09-10 09:42

可以直接這樣做會計分錄嗎,借：主營業(yè)務(wù)收入   貸：其他應(yīng)付款

莊老師 解答

2019-09-10 10:06

你好，不能掛太久的，可以這樣

cq子欣 追問

2019-09-10 12:39

老師，不能掛太久最多是好久？如果一直沒退給合作單位，是不是要再從其他應(yīng)付款轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入

莊老師 解答

2019-09-10 13:12

你好，是的，一般不能超過三個月，