喂不二 追問

2019-09-09 16:56

上月當(dāng)時是正常計提了，這個月少交了，多計提的是不是沖紅就可以了？分錄是這樣嗎？還有請問付款時因為公積金賬戶名改了，第一次付出去的款被退回來了，銀行有2張回單，就是這筆錢付出去和退回賬戶，這兩張單據(jù)又要怎么做賬呢？謝謝~
  借：管理費用-公積金
      :其他應(yīng)收款-個人公積金
      :其他應(yīng)收款-個人公積金（紅字）
    貸：銀行存款

郭老師 解答

2019-09-09 17:03

比如之前120，上月應(yīng)該100
這個月交100
借管理費用貸應(yīng)付職工薪酬-公積金120
借應(yīng)付職工薪酬貸銀行120
這個月借管理費用貸應(yīng)付職工薪酬80
借應(yīng)付職工薪酬貸銀存80

郭老師 解答

2019-09-09 17:04

公積金單位負(fù)擔(dān)的通過應(yīng)付職工薪酬
個人負(fù)擔(dān)的在工資計提

喂不二 追問

2019-09-09 17:09

這是實際發(fā)生的，那上月多計提的那20呢？還有請問那個銀行退回來的單據(jù)如何做賬呢？

郭老師 解答

2019-09-09 17:21

錢不是下月抵扣的嗎？讓你們少交

喂不二 追問

2019-09-09 17:48

是7月付的，8月已經(jīng)少交了。我現(xiàn)在就是要處理8月這個公積金的問題。

郭老師 解答

2019-09-09 17:58

你看我的例子
七月份多交20
八月份少交20