Vicky7.18 追問

2019-09-06 10:14

老師，我個人覺得做完整的分錄好點，畢竟發(fā)生了業(yè)務

bamboo老師 解答

2019-09-06 10:18

您那樣寫比較詳細 可以的

Vicky7.18 追問

2019-09-06 12:29

老師，還有個問題請教一下，比方說，我們發(fā)工資銀行回單與工資表相差0.14元，我需要調(diào)整嗎

bamboo老師 解答

2019-09-06 12:30

是多發(fā)放了 還是少發(fā)放了

Vicky7.18 追問

2019-09-06 14:19

老師，少發(fā)了工資0.14元

bamboo老師 解答

2019-09-06 14:20

那后期這0.14會支付給員工么 如果不支付的話 做計提時候相同的分錄沖銷掉

Vicky7.18 追問

2019-09-06 14:20

老師，麻煩幫忙看一下，這個賬怎么做分錄，謝謝

Vicky7.18 追問

2019-09-06 14:22

不會支付了

Vicky7.18 追問

2019-09-06 14:22

我們是人力資源公司，好多員工呢

bamboo老師 解答

2019-09-06 14:25

您計提工資的時候分錄怎么寫的

Vicky7.18 追問

2019-09-06 14:30

老師，就是這個個稅不知道怎么處理了

Vicky7.18 追問

2019-09-06 14:32

沖銷時用負數(shù)表示對嗎，還是做相反的分錄

bamboo老師 解答

2019-09-06 14:32

個稅要不要補申報？

Vicky7.18 追問

2019-09-06 14:34

要的，那個同事給別人少算了個稅461.38元。

bamboo老師 解答

2019-09-06 14:36

那等您補申報表扣款后做減少分錄就好了啊 現(xiàn)在不需要單獨處理
不申報扣款后
借：應交稅費——個人所得稅
貸：銀行存款

Vicky7.18 追問

2019-09-06 14:37

但是如果把461.38元加上去，與銀行回單余額對不上了。此時回單金額是898791.57元，就是表格2的情況

Vicky7.18 追問

2019-09-06 14:38

老師，就是我現(xiàn)在發(fā)的表格2情況，是我自己推算的

Vicky7.18 追問

2019-09-06 14:41

老師，你能不能麻煩把我說的這種情況，完整的分錄寫一下，謝謝了

Vicky7.18 追問

2019-09-06 14:43

是不是現(xiàn)在只要做這個分錄就可以了

bamboo老師 解答

2019-09-06 14:43

工資表扣了多少個稅 實際申報了多少個稅  還要補多少個稅
先說這個 不忙看銀行存款

Vicky7.18 追問

2019-09-06 14:45

工資表扣了1718.99元，實際9月份申報了個稅264.1元。還要補繳1916.27元。

bamboo老師 解答

2019-09-06 14:47

那您扣款跟實際要申報的有差額 要下次發(fā)放工資的是補扣 應交稅費——個人所得稅申報后有借方余額
現(xiàn)在先按照實際申報的金額及銀行存款