一路格桑花 追問(wèn)

2019-09-05 21:10

不是，墊付時(shí)是 借:應(yīng)付職工薪酬_社保、公積金  貸:銀行存款  計(jì)提社保公積金在貸方，付給社保公積金中心就借方      本來(lái)應(yīng)該財(cái)政撥款，但是財(cái)政這次還沒(méi)付，用的其他資金暫時(shí)墊付，所以我這里需要體現(xiàn)出其他應(yīng)收_財(cái)政款，但是找不到另外一個(gè)科目來(lái)平衡

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-09-05 21:15

你交納時(shí)是
借：其他應(yīng)收款-財(cái)政 撥款
貸：銀行存款
你只能是在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)體現(xiàn)

一路格?；? 追問(wèn)

2019-09-05 21:23

那這么做，應(yīng)付職工薪酬_社保公積金就只一直在貸方了，因?yàn)橛?jì)提的時(shí)候就是借 業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用  貸 應(yīng)付職工薪酬_社保公積金    墊付時(shí)，不把它轉(zhuǎn)到借方嗎

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-09-05 22:03

你到時(shí)候交納的時(shí)候你的處理是
借：應(yīng)付職工薪酬 
貸：銀行存款
完了同時(shí)做一筆分錄 
借：其他應(yīng)收款-財(cái)政撥款
貸：財(cái)政撥款收入
你如果要體現(xiàn)這兩部分，你只能提前確認(rèn)財(cái)政 收入處理喲

一路格桑花 追問(wèn)

2019-09-05 22:06

好吧謝謝