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送心意

maize老師

職稱初級會計師,中級會計師

2019-09-05 16:33

購入金稅盤和報稅盤時,
  借:管理費用480
    貸:銀行存款/現(xiàn)金480
抵減增值稅稅額,
  借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(減免稅款)480
借:管理費用 -480
稅控盤是專票第一次使用那可以全額抵減

張怡 追問

2019-09-05 17:53

我這個月應(yīng)該交4143.4元,抵減480元后應(yīng)交3663.4元,那下個月我該怎么做會計分錄,少交的480該怎么入賬

maize老師 解答

2019-09-05 18:08

借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅額

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發(fā)生時,借:管理費用—辦公費 貸:銀行存款 抵稅時,借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—減免稅 貸:管理費用—辦公費
2018-11-01 17:01:02
借管理費用貸銀行存款 抵時 借應(yīng)交稅費貸管理費用
2019-06-27 08:58:55
借管理費用貸銀行存款借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅減免稅款 借管理費用負(fù)數(shù)
2022-04-13 11:54:53
您好, 1、實際支付的金額ou 借:管理費用 貸:銀行存款 2、按規(guī)定抵減應(yīng)交增值稅應(yīng)納稅額時: 如為增值稅一般納稅人的, 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(減免稅款); 貸:管理費用 如為小規(guī)模納稅人的, 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅 貸:管理費用。
2020-05-29 09:50:52
您好,借應(yīng)交稅費貸管理費用。
2022-01-18 11:30:42
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