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送心意

月月老師

職稱中級會計師

2019-09-04 11:05

你好,是不需要繳納教育附加費和地方教育附加的,超過30萬需要交納。
借:應交稅金—增值稅
應交稅金—城建稅
貸:銀行存款

愛妃接旨 追問

2019-09-04 11:11

老師,不用交也不用計提吧

月月老師 解答

2019-09-04 11:21

你好,教育附加不需要計提。

愛妃接旨 追問

2019-09-04 11:35

好的,老師有這方面資料能發(fā)我嗎?比如多少以內(nèi)交什么稅的這種

月月老師 解答

2019-09-04 13:47

你好,小規(guī)模納稅人代開專票是全額繳納增值稅的,普票季度不超過30萬免征增值稅,城建稅小規(guī)模納稅人減半征收,季度不超過30萬免征教育附加費和地方教育附加,超過的減半征收。

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相關問題討論
你好!是地方教育附加費。你看完稅憑證上面就知道了
2019-10-10 10:58:49
你好,補計提 借;稅金及附加 貸;應交稅費
2017-09-20 14:50:09
借:銀行存款 貸:稅金及附加
2019-07-14 17:12:16
同學 你好 借:應交稅費——未交增值稅 貸:銀行存款 借:應交稅費——應交城建稅 應交稅費——教育費附加 應交稅額——地方教育費附加 貸:銀行存款
2018-12-09 15:56:54
把計提的城建稅,教育附加費,地方教育附加費沖紅就行了。
2020-02-17 16:15:11
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