好巧不巧 追問

2019-08-30 10:15

好的，那這幾筆餐費(fèi)我怎么出憑證，不能抵扣的吧，我還要先認(rèn)證嗎？

meizi老師 解答

2019-08-30 10:28

你好 是的  你要先認(rèn)證后做轉(zhuǎn)出 要看你什么業(yè)務(wù) 是招待的話做招待費(fèi)

好巧不巧 追問

2019-08-30 10:35

老師能列出這筆招待費(fèi)的所有分錄嗎？

meizi老師 解答

2019-08-30 10:45

你好   借管理費(fèi)用或者銷售費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸銀行存款   認(rèn)證后轉(zhuǎn)出 借管理費(fèi)用或者銷售費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)  貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出

好巧不巧 追問

2019-08-30 10:53

我這個月收到直接就認(rèn)證了，就是出這幾筆分錄嗎？

meizi老師 解答

2019-08-30 11:00

你好 嗯 是的 一起對應(yīng)的做

好巧不巧 追問

2019-08-30 14:05

老師，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，不是借方有余額，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出貸方也有余額了嗎？

好巧不巧 追問

2019-08-30 14:06

月末還需要做什么分錄嗎？

meizi老師 解答

2019-08-30 14:06

你好  把進(jìn)項(xiàng)稅、銷項(xiàng)稅進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出等科目都一一結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面  再看是否需要交納增值稅 在結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里面去繳納就行

好巧不巧 追問

2019-08-30 14:08

老師，我們沒有銷項(xiàng)稅。

好巧不巧 追問

2019-08-30 14:08

還是不大明白

meizi老師 解答

2019-08-30 14:13

你好  沒有銷項(xiàng)的話  不繳納你可以不結(jié)轉(zhuǎn) 或者你結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面去放著  你會寫分錄不？

好巧不巧 追問

2019-08-30 14:15

老師，可以幫我寫下分錄嗎？

meizi老師 解答

2019-08-30 14:17

好的  如果當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，可以不用結(jié)轉(zhuǎn)。如果你是銷項(xiàng)大于了進(jìn)項(xiàng) 你需要結(jié)轉(zhuǎn) ：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 -進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅  借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅  貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅   次月繳納 借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸銀行存款

好巧不巧 追問

2019-08-30 14:22

那我就做：借管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸銀行存款         認(rèn)證后不用做：這筆分錄了借管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi) 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出    這樣對嗎？

meizi老師 解答

2019-08-30 14:24

你好  你要先做轉(zhuǎn)出 這個招待費(fèi)是不可以抵扣的 做了轉(zhuǎn)出之后 你當(dāng)?shù)劁N項(xiàng)+進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 大于留抵進(jìn)項(xiàng)稅+進(jìn)項(xiàng)稅的金額 你就要做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄操作

好巧不巧 追問

2019-08-30 14:26

好的，我再好好看一下能的分錄，謝謝老師

meizi老師 解答

2019-08-30 14:30

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