慕雨年華＆ 追問

2019-08-29 08:25

好的謝謝老師

鄒老師 解答

2019-08-29 08:26

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝

慕雨年華＆ 追問

2019-08-29 08:28

慕雨年華＆ 追問

2019-08-29 08:29

請問老師公司沒注冊好，發(fā)票后面才開這筆分錄怎么寫

慕雨年華＆ 追問

2019-08-29 08:30

第一次打款100萬，作為招標保證金后面轉(zhuǎn)入房租，后面一次打款108萬，50萬作為壓金，一年房租158萬

鄒老師 解答

2019-08-29 08:32

你好
第一次打款，借；其他應(yīng)收款100萬，貸；銀行存款100萬
轉(zhuǎn)為房租，借；預(yù)付賬款100萬，貸；其他應(yīng)收款 100萬
后面一次打款108萬，50萬作為壓金，借；預(yù)付賬款 58萬，其他應(yīng)收款 50萬，貸；銀行存款 108萬

慕雨年華＆ 追問

2019-08-29 08:36

請問老師，公司沒注冊好沒有基本戶，是公司股東之一付的款，是不是銀行存款應(yīng)該是其他應(yīng)付款

鄒老師 解答

2019-08-29 08:36

你好，是股東替公司支付了款項？

慕雨年華＆ 追問

2019-08-29 08:38

是的，公司沒有基本戶，是從個人賬戶支付的

鄒老師 解答

2019-08-29 08:38

你好，那應(yīng)當是這樣做分錄
借；原材料等科目，貸；其他應(yīng)付款——股東

慕雨年華＆ 追問

2019-08-29 08:40

老師有點暈了

鄒老師 解答

2019-08-29 08:40

你好，不明白的地方具體是？

慕雨年華＆ 追問

2019-08-29 08:41

我的理解借其他應(yīng)收款貸其他應(yīng)付款股東

鄒老師 解答

2019-08-29 08:43

你好，這個并沒有形成向其他單位應(yīng)收未收的款項，借方是不通過其他應(yīng)收款核算的 
比如購進材料，這個款項正常來說是單位支付，但是單位沒有資金，股東墊付了
那么借方就是原材料，貸方就是其他應(yīng)付款——股東

慕雨年華＆ 追問

2019-08-29 08:45

好的，我消化下有什么問題再咨詢

鄒老師 解答

2019-08-29 08:46

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝

慕雨年華＆ 追問

2019-08-29 08:47

謝謝老師的耐心解答

鄒老師 解答

2019-08-29 08:47

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！