不是小白 追問(wèn)

2019-08-28 15:50

我現(xiàn)在想補(bǔ)上應(yīng)付職工薪酬這個(gè)科目，以后每個(gè)月計(jì)提來(lái)處理，不直接走費(fèi)用，那我要怎么做？

辜老師 解答

2019-08-28 15:53

計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷(xiāo)售等）  
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 
上交社保 
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 
其他應(yīng)付款——社保(個(gè)人部分) 
貸：銀行存款或現(xiàn)金

不是小白 追問(wèn)

2019-08-28 16:09

因?yàn)橐郧耙恢睕](méi)有計(jì)提，那我這個(gè)計(jì)提了，再加本來(lái)的費(fèi)用，我不就變成社保變雙倍費(fèi)用了嗎？

辜老師 解答

2019-08-28 16:14

所以你之前已經(jīng)繳納的，如果要通過(guò)應(yīng)付職工薪酬，只能這樣調(diào)整，借：應(yīng)付職工薪酬—社保    貸：應(yīng)付職工薪酬—社保