葉子 追問(wèn)

2019-08-28 08:54

其實(shí)是這個(gè)情況，以前的會(huì)計(jì)憑證 、明細(xì)賬、總賬和申報(bào)表關(guān)于增值稅的進(jìn)銷明細(xì)都不一致，然后啟用財(cái)務(wù)軟件的時(shí)候也沒(méi)有完全根據(jù)其中的哪個(gè)數(shù)據(jù)，我也不知道他們是怎么填的，看申報(bào)表上面有不動(dòng)產(chǎn)待抵扣未轉(zhuǎn)出，我現(xiàn)在想轉(zhuǎn)出來(lái)，但我查了一下，其實(shí)有一部分當(dāng)時(shí)其實(shí)已經(jīng)全都抵扣了（主表），而申報(bào)表的不動(dòng)產(chǎn)那張上卻是待抵扣，也就是我現(xiàn)在能轉(zhuǎn)出來(lái)的也是以前他們不動(dòng)產(chǎn)待抵扣那張申報(bào)表上的一小部分未抵扣的，我不知道現(xiàn)在該從什么地方著手，老師，煩請(qǐng)指教

鄒老師 解答

2019-08-28 08:57

你好，應(yīng)當(dāng)這樣做調(diào)整分錄 
借；應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，貸；應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅

葉子 追問(wèn)

2019-08-28 09:12

不是啊，還有一部分不動(dòng)產(chǎn)40%抵扣的還沒(méi)抵扣我要轉(zhuǎn)出來(lái)抵扣

鄒老師 解答

2019-08-28 09:13

你好，轉(zhuǎn)出來(lái)抵扣就做這個(gè)分錄就是了
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額

葉子 追問(wèn)

2019-08-28 09:18

其實(shí)現(xiàn)在不是做分錄的問(wèn)題，而是我應(yīng)該怎么處理這個(gè)申報(bào)表和賬上不一樣，申報(bào)表上的原來(lái)不動(dòng)產(chǎn)40%待抵扣稅額不對(duì)，偏大了

鄒老師 解答

2019-08-28 09:19

你好，那就應(yīng)當(dāng)做之前申報(bào)表的更正申報(bào)才是的

葉子 追問(wèn)

2019-08-28 09:21

那我能不能這樣子， 把進(jìn)項(xiàng)稅額的申報(bào)表和抵扣聯(lián)核對(duì)，然后把這個(gè)差額轉(zhuǎn)出來(lái)

鄒老師 解答

2019-08-28 09:22

你好，這個(gè)不是轉(zhuǎn)出的問(wèn)題，而是應(yīng)當(dāng)做之前增值稅申報(bào)表的更正申報(bào)才是的

葉子 追問(wèn)

2019-08-28 09:24

那如果我這樣做行嗎？更正申報(bào)的話涉及到好久，而且那以后所有的都錯(cuò)了。

鄒老師 解答

2019-08-28 09:26

你好，不可以的
應(yīng)當(dāng)按月做更正申報(bào)，這個(gè)才是解決這個(gè)問(wèn)題的辦法