上善若水。 追問

2019-08-27 20:34

我這個(gè)月實(shí)際產(chǎn)生了房租費(fèi)，但是沒發(fā)票，費(fèi)用還要計(jì)提嗎？

鄒老師 解答

2019-08-27 20:35

你好，需要做費(fèi)用計(jì)提處理的

上善若水。 追問

2019-08-27 20:35

怎么做，沖預(yù)付款嗎

鄒老師 解答

2019-08-27 20:36

你好，借；管理費(fèi)用等科目，貸；其他應(yīng)付款等科目

上善若水。 追問

2019-08-27 20:39

把我說糊涂了 是這么個(gè)情況 我們這個(gè)月交了的房租交到年底，年底才能拿到發(fā)票，但是這個(gè)月交的房費(fèi)這個(gè)月要計(jì)入費(fèi)用 三個(gè)分錄怎么做？

鄒老師 解答

2019-08-27 20:45

你好，我們這個(gè)月交了的房租交到年底
借；預(yù)付賬款，貸；銀行存款等科目
計(jì)提費(fèi)用，借；管理費(fèi)用等科目，貸；其他應(yīng)付款等科目
年底取得發(fā)票，借；長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，貸；預(yù)付賬款
然后把計(jì)提的沖銷，按月把之前月份的做攤銷分錄

上善若水。 追問

2019-08-27 20:47

計(jì)提的是那個(gè)其他應(yīng)付款二級(jí)科目應(yīng)該寫啥 為啥要那么寫

鄒老師 解答

2019-08-27 20:49

你好，計(jì)提是費(fèi)用發(fā)生，但是沒有按規(guī)定取得發(fā)票，類似于費(fèi)用暫估的意思，所以貸方計(jì)入其他應(yīng)付款——房東