梅傳忠 追問

2019-08-27 15:31

老師可以這樣做嗎 借;管理費(fèi)用-保險費(fèi)  貸:銀行存款 等到收到發(fā)票后再做借;應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額  貸;應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項稅額

bamboo老師 解答

2019-08-27 15:31

您這樣寫分錄的話 進(jìn)項稅額是不符合抵扣條件么

梅傳忠 追問

2019-08-27 15:34

老師可以解釋一下，不是很明白

bamboo老師 解答

2019-08-27 15:36

您第一筆分錄沒有確認(rèn)進(jìn)項
第二筆分錄一借一貸 視同沒有發(fā)生進(jìn)項 所以問您是不是不符合抵扣條件 不需要進(jìn)項抵扣

梅傳忠 追問

2019-08-27 15:44

如果當(dāng)月沒有確認(rèn)進(jìn)項稅額，下個月這個分錄怎么做，這個月發(fā)票沒收到我沒有做進(jìn)項稅額確認(rèn)，收到發(fā)票后該怎么處理

bamboo老師 解答

2019-08-27 15:46

您發(fā)票沒有收到 我給您寫的分錄那樣寫就好了
當(dāng)月沒有確認(rèn)進(jìn)項稅額，下個月
借：管理費(fèi)用 借方紅字
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項稅額 借方藍(lán)字