kasumi 追問(wèn)

2019-08-16 14:37

老師，我們用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，沒(méi)有以前年度損益調(diào)整。

meizi老師 解答

2019-08-16 14:56

你好 那能就直接做未分配利潤(rùn)就行  借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸未分配利潤(rùn)

kasumi 追問(wèn)

2019-08-16 15:31

老師做借銀行存款貸營(yíng)業(yè)外收入可以嗎？

meizi老師 解答

2019-08-16 15:43

你好 不能  你要沖你之前計(jì)提的稅費(fèi)

kasumi 追問(wèn)

2019-08-16 15:54

貸應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 ，這樣一借一貸也沒(méi)有計(jì)提呀，

meizi老師 解答

2019-08-16 15:54

你好沖之前的未分配利潤(rùn) 你去年是因?yàn)橛?jì)提到了所得稅費(fèi)用里面 影響了你利潤(rùn)   現(xiàn)在要沖回去。

kasumi 追問(wèn)

2019-08-16 15:56

老師做借銀行存款貸營(yíng)業(yè)外收入，借營(yíng)業(yè)外收入貸未分配利潤(rùn)，這樣也在沖未分配利潤(rùn)呀

meizi老師 解答

2019-08-16 15:57

你好  正常是按我上面說(shuō)的做 你如果不信 你可以做營(yíng)業(yè)外收入 到時(shí)你還得調(diào)整交企業(yè)所得稅

kasumi 追問(wèn)

2019-08-16 16:02

相信！只是有疑惑想問(wèn)明白。已經(jīng)怎么調(diào)整？分錄是什么？

meizi老師 解答

2019-08-16 16:13

你現(xiàn)在就是直接沖借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸未分配利潤(rùn) 這樣做分錄就可以了

kasumi 追問(wèn)

2019-08-16 16:16

老婆，您是說(shuō)我把我做的分錄沖掉，再做您剛才說(shuō)的分錄對(duì)吧？

meizi老師 解答

2019-08-16 16:22

哎喲 ！我的天！嚇我一跳，你打錯(cuò)字了。 如果你之前做了營(yíng)業(yè)外收入的話就先沖 再做我說(shuō)的分錄就行