a 禎 追問

2019-08-15 16:59

這個錢以后不還了

江老師 解答

2019-08-15 17:00

這個也是計入其他應(yīng)收款，不用還了，再做壞賬或營業(yè)外收入

a 禎 追問

2019-08-15 17:01

借:其他應(yīng)收款
貸:庫存現(xiàn)金

江老師 解答

2019-08-15 17:02

是的，就是代付的款項，就是這樣的分錄

a 禎 追問

2019-08-15 17:02

不應(yīng)該是營業(yè)外支出嗎？

江老師 解答

2019-08-15 17:02

這個如果是收不到錢，就是壞賬了。

a 禎 追問

2019-08-15 17:03

壞賬什么時候做呢

江老師 解答

2019-08-15 17:04

這個收不到錢時再做，一般至少兩年，才能確定是否收到錢

a 禎 追問

2019-08-15 17:07

壞賬分錄要怎么做

江老師 解答

2019-08-15 17:09

借：資產(chǎn)減值損失
貸：壞賬準(zhǔn)備

a 禎 追問

2019-08-15 17:10

就這一個就可以啦？

a 禎 追問

2019-08-15 17:10

不得提一下壞賬嗎？

江老師 解答

2019-08-15 17:13

這個就是計提的分錄
借：壞賬準(zhǔn)備
貸：應(yīng)收賬款
這個就是實際發(fā)生的壞賬的分錄

a 禎 追問

2019-08-15 17:15

第一步計提，第二步借:資產(chǎn)減值損失貸:壞賬準(zhǔn)備對嗎

江老師 解答

2019-08-15 17:16

一、第一步就是計提：
借:資產(chǎn)減值損失
貸:壞賬準(zhǔn)備
二、第二步是發(fā)生壞賬準(zhǔn)備
借：壞賬準(zhǔn)備
貸：應(yīng)收賬款

a 禎 追問

2019-08-15 17:19

明白了。我還有一個問題  我們?nèi)″X周轉(zhuǎn)，做的分錄是借:庫存現(xiàn)金貸:銀行存款。轉(zhuǎn)出是借:其他應(yīng)收款貸:庫存現(xiàn)金

a 禎 追問

2019-08-15 17:19

這個錢明天就會存到銀行，我還用做分錄嗎？要怎么做。

江老師 解答

2019-08-15 17:21

也是需要做分錄，因為會產(chǎn)生銀行的收、付款的銀行回單

a 禎 追問

2019-08-15 17:22

那我前面的做的沒問題吧？錢回來我要怎么做

江老師 解答

2019-08-15 17:24

前面說的沒有問題
錢回來
借：銀行存款
貸：其他應(yīng)收款——XX個人