蠕動的蝸牛 追問

2019-08-15 09:24

出現(xiàn)留抵稅額的情況就是進項稅額大于銷項稅額？

軼塵老師 解答

2019-08-15 09:25

是的  此時不需要做結(jié)轉(zhuǎn)憑證

蠕動的蝸牛 追問

2019-08-15 09:27

蠕動的蝸牛 追問

2019-08-15 09:29

這筆業(yè)務(wù)做了月末結(jié)轉(zhuǎn)，登記科目余額表時是登記借方還是登記貸方，

蠕動的蝸牛 追問

2019-08-15 09:31

表示留抵稅額是162047.36？

軼塵老師 解答

2019-08-15 09:37

登記在應(yīng)交稅金的借方

蠕動的蝸牛 追問

2019-08-15 09:42

如果接下來一個月的未交增值稅是貸方余額17萬，那實際繳納稅金時是不是用17萬-162047.36的余額

軼塵老師 解答

2019-08-15 09:43

是的 你的理解正確

蠕動的蝸牛 追問

2019-08-15 09:53

而實際做分錄時未交增值稅的金額是寫17萬還是寫兩個數(shù)相減后的金額？

軼塵老師 解答

2019-08-15 09:55

是的 計提的時候是差額顯示

蠕動的蝸牛 追問

2019-08-15 09:57

嗯嗯，謝謝老師

軼塵老師 解答

2019-08-15 10:05

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