般羅若 追問

2019-08-10 11:28

我們是汽車二級經(jīng)銷商，自己不出票，收到不同客戶購車定金和購車款，可以記一起嗎，
而且是現(xiàn)金，刷卡
借 庫存現(xiàn)金
 貸 預收賬款 定金
合適嗎

鄒老師 解答

2019-08-10 11:29

你好，這種模式應當把 購車定金和購車款計入其他應付款才是啊

般羅若 追問

2019-08-10 11:34

轉(zhuǎn)給4s店的時候
借 銀行存款
 貸 其他應付款嗎

般羅若 追問

2019-08-10 11:34

差額就是收入，應該怎么記

鄒老師 解答

2019-08-10 11:35

你好，你是指收到的購車定金和購車款轉(zhuǎn)給4s店？

般羅若 追問

2019-08-10 11:38

是的

般羅若 追問

2019-08-10 11:38

保險給保險公司

鄒老師 解答

2019-08-10 11:40

你好，借；其他應付款（之前掛賬金額），貸；銀行存款（實際支付金額），主營業(yè)務收入，應交稅費——應交增值稅

般羅若 追問

2019-08-10 11:48

老師你好！一號收入定金1萬元。三號收入車款加保險5萬元。四號轉(zhuǎn)給保險公司，保險費5000元。五號轉(zhuǎn)給4s店,車款4萬元。這我應該怎么記呢？麻煩老師詳細教一下吧。

鄒老師 解答

2019-08-10 11:50

你好
一號，借；銀行存款，貸；其他應付款  1萬
三號，借；銀行存款，貸；其他應付款  5萬
四號，借；其他應付款，貸；銀行存款  0.5萬
五號，借；其他應付款 5.5萬，貸；銀行存款 4萬，主營業(yè)務收入1.5萬/（1+稅率），應交稅費——應交增值稅1.5萬/（1+稅率）*稅率

般羅若 追問

2019-08-10 11:54

老師你好！五號借其他應付款5.5萬不需要再有二級會計科目說明吧，直接記，是嘛？

般羅若 追問

2019-08-10 11:55

客戶提車的時候還有個贈送的裝潢。比如說是500塊錢。這個應該怎么記呢？

鄒老師 解答

2019-08-10 11:57

你好，其他應付款就是之前收到客戶設置的明細
500塊的裝潢計入銷售費用核算