?馨嘫??亭? 追問

2019-08-07 21:29

還是不理解，我想知道金稅三期是怎么識別這兩個(gè)不正常的

?馨嘫??亭? 追問

2019-08-07 21:31

?馨嘫??亭? 追問

2019-08-07 21:33

金稅三期系統(tǒng)會識別異常的七大原因，其中第六個(gè)不懂

?馨嘫??亭? 追問

2019-08-07 21:33

老師解釋一下

陳詩晗老師 解答

2019-08-07 22:14

就是你在申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候。
首先你是申報(bào)會計(jì)利潤，然后再在會計(jì)利潤的基礎(chǔ)上調(diào)增或調(diào)減。
這里就是指你沒有調(diào)整前的利潤和你會計(jì)利潤要一致。

?馨嘫??亭? 追問

2019-08-07 22:21

還是不懂啊，什么是會計(jì)利潤，先會計(jì)利潤，再調(diào)整，那就是可以調(diào)整啊，那就是調(diào)整前和會計(jì)利潤不一致也行，后期調(diào)整一下不就可以了嗎

陳詩晗老師 解答

2019-08-07 22:23

比如固定資產(chǎn)是要折舊，按期折舊。
那么現(xiàn)在稅法上有優(yōu)惠政策，固定資產(chǎn)500萬以下可以一次性扣除，不折舊。
那么這是不是會計(jì)利潤和稅法上就存在了差異。
你在申報(bào)的時(shí)候，你是先按正常你做賬的會計(jì)利潤去申報(bào)，然后再這個(gè)基礎(chǔ)上你要享受優(yōu)惠或其他不能扣除的項(xiàng)目，再做調(diào)整的。

?馨嘫??亭? 追問

2019-08-08 12:53

故意預(yù)繳少交意味著利潤少，那后期的季末年末企業(yè)利潤表也就跟著做少，怎么就兩種利潤不一致了，金稅三期系統(tǒng)怎么就識別為異常了？

陳詩晗老師 解答

2019-08-08 14:06

什么故意少預(yù)交？
沒太明白你的意思？

?馨嘫??亭? 追問

2019-08-08 14:32

有的為了預(yù)繳少繳稅，避稅，利潤整的少點(diǎn)，企業(yè)所得稅交的少，可是年末企業(yè)利潤表就和企業(yè)所得稅的利潤總額對不上了，這樣金稅三期就識別異常了，老師是這樣講”金稅三期你了解多少”這個(gè)知識點(diǎn)里七大原因里第六條的的

?馨嘫??亭? 追問

2019-08-08 14:33

?馨嘫??亭? 追問

2019-08-08 14:33

就這個(gè)問題

?馨嘫??亭? 追問

2019-08-08 14:33

你說的其他的我懂了，可是這個(gè)問題還是不明白

陳詩晗老師 解答

2019-08-08 15:34

這里就是說你實(shí)際會計(jì)報(bào)表里面利潤和你申報(bào)所得稅申報(bào)表中利潤不一致，這這樣可能出現(xiàn)預(yù)警。
就好比很多企業(yè)不懂財(cái)務(wù)，每次有開具發(fā)票，在所得稅申報(bào)時(shí)卻0申報(bào)，典型的會計(jì)利潤和這里不一致。

?馨嘫??亭? 追問

2019-08-08 15:58

老師，兩者如何整出不一致的進(jìn)而出現(xiàn)預(yù)警？開具發(fā)票有增值稅，這所得稅只與利潤總額有關(guān)吧？

陳詩晗老師 解答

2019-08-08 16:49

我只是打個(gè)比方，發(fā)票收入影響利潤嘛。
比如你申報(bào)的會計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表利潤是100萬，你所得稅申報(bào)表里面的利潤90萬，那么這就出現(xiàn)了差異。

?馨嘫??亭? 追問

2019-08-08 17:22

我想的是為了少繳稅季度企業(yè)所得稅少預(yù)繳后，意味著我企業(yè)所得稅利潤總額少，那年末我也可以調(diào)整企業(yè)利潤表，讓兩者一致就可以了，這樣不是可以避稅嗎，為什么不能這樣

陳詩晗老師 解答

2019-08-08 18:34

不可以，
你提前繳納時(shí)少繳納了
稅局是不允許的

?馨嘫??亭? 追問

2019-08-08 18:34

計(jì)算所得稅時(shí)拆遷補(bǔ)償款可以全額扣除嗎

陳詩晗老師 解答

2019-08-08 21:15

可以全額扣除，同學(xué)。