本月作廢上個(gè)月已開的增值稅普通發(fā)票,對(duì)方未認(rèn)證,已經(jīng)開了紅字發(fā)票,分錄怎么做,報(bào)表怎么處理
強(qiáng)健的柚子
于2019-08-07 18:37 發(fā)布 ??656次瀏覽
- 送心意
玲老師
職稱: 會(huì)計(jì)師
2019-08-07 18:41
、紅票:
借:應(yīng)收賬款(紅字)
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(紅字)
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)(紅字)
報(bào)稅按正負(fù)相加的金額填寫申報(bào)銷售額
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這個(gè)申報(bào)時(shí)能通過(guò)嗎?
2018-04-10 16:20:01

第一步:購(gòu)方點(diǎn)發(fā)票管理――紅字發(fā)票信息表――紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開――選擇“購(gòu)買方申請(qǐng)”――選擇已抵扣(無(wú)需填寫對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票代碼和發(fā)票號(hào)碼),點(diǎn)擊“確定”進(jìn)入填開界面開具(注:?jiǎn)蝺r(jià)為正數(shù),數(shù)量金額為負(fù)數(shù)),點(diǎn)擊打印。
第二步:購(gòu)方點(diǎn)擊發(fā)票管理――紅字發(fā)票信息表――紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出,選中已填開的信息表,點(diǎn)擊上傳,5分鐘查看“信息表描述”是否審核通過(guò),將信息表編號(hào)提供給銷方。
第三步:銷方點(diǎn)擊發(fā)票管理——發(fā)票填開——增值稅專用發(fā)票填開——系統(tǒng)彈出“發(fā)票號(hào)碼”——確認(rèn)——點(diǎn)紅字,直接開具,輸入兩次信息表編號(hào),點(diǎn)下一步,核實(shí)票面信息無(wú)誤后,點(diǎn)擊打印。
2018-08-31 12:21:51

你好,是申請(qǐng)如何開具,還是如何做分錄
2017-04-10 15:22:45

不用的。。。。。。。。。
2016-04-19 19:13:24

直接去發(fā)票開具界面上面有紅字或者是負(fù)數(shù)按鈕,你點(diǎn)下就可以
2019-09-17 14:51:54
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