南煙 追問

2019-08-06 12:15

但是我們主要是生產(chǎn)電源模塊這一塊的，服務(wù)費(fèi)的話基本上都沒怎么涉及，也可以開6%的嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-08-06 12:33

那你這是生產(chǎn)是13%啊，你這不是屬于服務(wù) 啊。

南煙 追問

2019-08-06 12:38

不屬于服務(wù)行行業(yè)

陳詩晗老師 解答

2019-08-06 12:39

那你合同如何約定的？經(jīng)營合同是經(jīng)營什么？

南煙 追問

2019-08-06 12:39

合同上就注明的電源模塊測(cè)試技術(shù)服務(wù)費(fèi)

陳詩晗老師 解答

2019-08-06 12:41

你生產(chǎn)企業(yè)相當(dāng)于還在經(jīng)營服務(wù) 相關(guān)的經(jīng)營活動(dòng)，是不？
如果是這樣，你這可以分開計(jì)稅

南煙 追問

2019-08-06 12:44

怎么分別計(jì)稅呢？

陳詩晗老師 解答

2019-08-06 13:01

就是服務(wù)就按6%,生產(chǎn)就按13%

南煙 追問

2019-08-06 13:02

意思就是也可以開6%的服務(wù)費(fèi)發(fā)票?那分錄應(yīng)該怎么處理呢？

陳詩晗老師 解答

2019-08-06 13:03

借：應(yīng)收賬款
貸：其他業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)等

南煙 追問

2019-08-06 13:04

好的，謝謝老師

陳詩晗老師 解答

2019-08-06 13:05

不客氣，祝你工作愉快